重庆市开州区人民政府

关于开州区2017年预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告

----2018年1月在开州区第十七届人民代表大会第二次会议上

开州区财政局

主任、副主任、各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》、《重庆市预算审查监督条例》的相关规定，受区人民政府委托，现将开州区2017年预算执行情况和2018年财政预算（草案）提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2017年预算执行情况

（一）全区财政预算执行情况

1.一般公共预算

——全区一般公共预算收入246819万元，增长1.1%。加上级返还性补助收入7407万元、一般性转移支付补助收入363661万元、专项转移支付补助收入217988万元，以及本级调入资金38908万元、上年结余收入57403万元、新增一般债务转贷收入70000万元、置换一般债务转贷收入13300万元，收入总计1015486万元。

——全区一般公共预算支出安排919589万元，增长12.1%。加上解上级支出25551万元，本级债务转贷支出13300万元、安排预算稳定调节基金1186万元、年终结余55860万元，支出总计1015486万元。

2.政府性基金预算

——全区政府性基金预算收入106657万元，增长33.3%。加上级补助收入125692万元，以及本级上年结余收入163826万元、置换专项债务转贷收入112100万元，新增专项债务转贷收入30000万元，收入总计538275万元。

——全区政府性基金预算支出238036万元，增长18.5%。加上解上级支出144万元，以及本级调出资金2265万元、置换专项债务还本支出112100万元、结转下年支出185730万元，支出总计538275万元。

3.国有资本经营预算

——全区国有资本经营预算收入33000万元，增长64.7%。加上级补助收入0万元，以及本级上年结转61万元，收入总计33061万元。

——全区国有资本经营预算支出28万元，加本级调出资金33033万元、年终结余0万元，支出总计33061万元。

（二）区级一般公共预算执行情况

1.收入项目执行情况

区级一般公共预算收入246819万元，加上级返还性补助收入7407万元、一般性转移支付补助收入363661万元、专项转移支付补助收入217988万元，以及本级调入资金38908万元、上年结余收入49744万元、新增一般债务转贷收入70000万元、置换一般债务转贷收入13300万元，收入总计1007827万元。

2.支出项目执行情况

区级一般公共预算支出安排828143万元，加补助乡镇支出95522万元，上解上级支出25551万元，以及本级置换债券还本支出13300万元，安排预算稳定调节基金311万元，年终结余45000万元，支出总计1007827万元。

——区级一般公共服务支出26177万元。主要用于：保障区委、人大、政府、政协、民主党派和群众团体等正常运转、履行职能。重点支持营改增等财税改革、群团改革试点等。

——区级国防支出196万元。主要用于：人民防空事业发展、设备购置等。

——区级公共安全支出24655万元。主要用于：保障公安、司法、政法等单位依法履职，维护社会稳定和公共安全。重点公安机关开展治安管理、打击经济犯罪侦查、道路交通管理、网络运行及维护等方面。

——区级教育支出199292万元。主要用于：保障教育管理机构、各类学校正常运转。重点保证教育事业最迫切发展方面的需要，促进教育普惠发展，推动义务教育均衡发展，扶持职业教育特色发展，推进特殊教育协调发展。

——区本级科学技术支出3150万元。主要用于：保障科技管理、科技服务等行政事业单位正常运转。重点引领特色工业发展，推进新技术新产品开发，大力开展技术改造；支撑特色农业发展，研发应用农业新技术，大力开展科技扶贫；加快特色服务业发展，注重新兴业态培育，推动电子商务、科技服务、研发设计、创意产业、现代物流、服务外包和商务咨询等生产性服务业发展，促进先进制造业和现代服务业融合发展。

——区本级文化体育与传媒支出7042万元。主要用于：保障文化、体育、广播电视、新闻出版等行政事业单位正常运转。突出加大政府购买文化服务力度，提供公益性文化艺术产品和服务。重点支持图书馆、博物馆、体育馆等公益文体场馆运行维护，以及文艺创作和文化创意产业发展，全民健身活动广泛开展，办好全国摩托艇比赛。

——区本级社会保障和就业支出111596万元。主要用于：保障社保、就业、民政、残联等行政事业单位正常运转。推进行政事业单位养老保险和职业年金改革；突出提供公共就业服务，扶持“大众创业”；加大对城镇企业职工和城乡居民养老保险的财政补助，提高城乡低保、城市“三无”、农村“五保”和重点优抚对象保障水平，保障困难群众基本生活。重点支持残疾人就业和扶贫，促进社会福利和红十字事业发展。

——区本级医疗卫生与计划生育支出124080万元。主要用于：保障卫生计生等行政事业单位正常运转。重点支持兑现基层医疗卫生机构和乡村医生等补助政策，提高城乡居民医保和基本公共卫生服务财政补助标准；加快区乡医疗联合体建设，完善分级诊疗制度，健全双向转诊机制；加强医疗卫生成本核算和费用控制，完善医疗保险预算管理制度；开展困难群众医疗救助；保障群众食品药品安全；积极推进公立医院改革，促进中医药和计生事业发展。

——区本级节能环保支出45078万元。主要用于：保障环保等行政事业单位正常运转。重点支持开展环境保护宣传、环境监测与监察、水污染防治及农村生活垃圾“以奖代补”，实施天然林保护、退耕还林工程，开展污染减排淘汰黄标车等工作。

——区本级城乡社区支出92279万元。主要用于：保障建设、规划、市政等行政事业单位正常运转。突出加强城管执法、城乡社区规划与管理，开展区容环境卫生整治；保障市政道路照明、主城公厕等公共设施运行维护，开展小城镇道路等基础设施建设；支持市级中心镇建设，完善农民新村功能。

——区本级农林水支出105975万元。主要用于：保障农业、林业、水利、扶贫和农业综合开发等行政事业单位正常运转。重点助推精准扶贫脱贫，开展高山生态移民搬迁、易地扶贫搬迁、以工代赈工程示范等农村基础设施建设；发展特色农业产业，促进科技转化与推广服务，推进高标准农田建设，提高农产品质量；落实农业生产支持补贴，控制病虫害，促进耕地地力保护和粮食适度规模经营；完善大中型水库、山坪塘和中小河流等农田水利设施，增强防汛抗旱能力，保障农村生产生活用水安全；加强森林生态效益补偿、林业自然保护区以及湿地保护和管理、林业防灾减灾工作，开展农业综合开发土地治理和产业化经营，落实村级公益事业“一事一议”财政奖补资金，促进金融、保险、担保资源向农村倾斜。

——区本级交通运输支出34421万元。主要用于：保障公路、水路等行政事业单位正常运转。重点支持公路等交通基础设施建设和改扩建，加强公路养护建设；支持完善城市道路网络，推进农村公路建设，实施农村道路客运价格补贴；落实城市公交优惠政策，兑现公共交通运营补贴。

——区本级资源勘探信息支出5550万元。主要用于：工业、安全监管、园区、国资等行政事业单位正常运转。重点扶持战略性新兴产业和中小微企业发展，推进传统产业技术改造，促进制造业、工业和信息产业健康发展，支持安全生产等监管工作。

——区本级商业服务业等支出3049万元。主要用于：保障商业、金融等行政事业单位正常运转。重点加快旅游景区、景点建设，促进乡村旅游提质发展；支持开展外贸业务、从事对外经济合作，推进电子商务进农村、冷链物流示范建设；实施货款财政贴息，引进和培育各类金融机构，发展金融新型业态，加大对实体经济的信贷投放。

——区本级国土海洋气象等支出14598万元。主要用于：保障国土、气象、勘探等行政事业单位正常运转。重点支持开展土地资源调查、储备、利用与保护，以及国土整治、地质灾害监测和治理，提供气象预报预测服务。

——区本级住房保障支出20749万元。主要用于：维持公租房运行及缴纳个人住房公积金费用。重点支持农村危旧房改造、廉租住房建设及租赁补贴等。

——区本级粮油物资储备支出5万元。主要用于：支持农户科学储粮。

——区本级债务还本付息支出10250万元。主要用于支付政府转贷一般债券利息支出。

——区级债务发行费用支出1万元。

（三）区级政府性基金预算执行情况

1.收入项目执行情况

区本级政府性基金收入106657万元，加上级补助收入125692万元，以及本级置换专项债务转贷收入112100万元、本级新增专项债务转贷收入30000万元，上年结余收入120625万元，收入总计495074万元。

2.支出项目执行情况

区本级政府性基金预算支出221502万元，加补助乡镇支出5184万元，上解上级支出144万元，以及本级置换专项债务还本支出112100万元、调出资金2265万元、结转下年支出153915万元，支出总计495074万元。

——区本级社会保障和就业支出3283万元。主要用于：直接发放农村移民补助，扶持移民生产生活的基础设施建设、产业发展项目支出。

——区本级城乡社区支出119207万元。主要用于：保障土地整治和征地拆迁补偿支出，加快城区交通、市政等重大项目和园区等基础设施建设。

——区本级农林水支出87928万元。主要用于：解决移民遗留问题，维护和管理库区，支持三峡库区地质灾害防治和生态环境保护，改善库区移民生产条件和支持产业发展等支出。

——区本级商业服务业等支出49万元。主要用于：旅游开发项目补助。

——区本级其他支出2438万元。主要用于：彩票公益金支持贫困革命老区扶贫开发、社会救助等民生补助、支持青少年活动场所、政府购买社会工作服务补助资金、城市社区文化中心（文化活动室）设备购置等支出。

——区本级债务付息支出8597万元。主要用于：专项债券债务利息支出。

（四）区级国有资本经营预算执行情况

区级收支执行情况与全区收支执行情况一致。

（五）区级预备费使用情况

2017年，经区第十七届人大一次会议审议批准的区本级预备费10000万元，根据《中华人民共和国预算法》规定，我区主要用于以下方面：一般公共服务支出67万元，国防支出5万元，教育支出8511万，社会保障和就业支出696万元，医疗卫生与计划生育支出29万元，农林水支出692万元。

（六）上级补助和区对乡镇街道补助情况

2017年，其中上级补助收入714748万元（含返还性补助7407万元、一般性补助363661万元、专项性补助343680万元），增长4.2%；政府新增债券转贷收入100000万元，增长333.3%；政府置换债券转贷收入125400万元，下降55.8%。上级到位的财力性补助统筹用于“保运转、保民生、保重点”等支出，上级到位的政府债券转贷收入主要用于置换到期的存量债务和申请新增债券促进发展，上级到位的其他专项补助资金按相关资金用途专项安排，做到专款专用。

2017年，区对乡镇街道体制补助100670万元。主要用于：保障乡镇街道基本工资、五保供养和优抚对象支出，确保基本运转支出。突出保障和改善民生，促进乡镇均衡发展，提升公共服务水平。

（七）政府债务管控情况

政府债务纳入预算，实行限额管理，政府债务余额80亿元，债务率65.6%，其中：新增债券10亿元，置换债券12.54亿元。已控制在市财政局核定的80.5亿元限额和风险预警线内。

（八）落实区人大预算决议情况

2017年，按照区十七届人大一次会议有关决议，坚持依法理财、深化改革，扎实推进各项财政工作。

第一，重视培植财源。我区立足改变财力增长后劲乏力的局面，已初步建立财政工作于招商引资、重大项目建设的结合机制，通过优化项目筛选评估，兑现税收优惠政策，继续深化供给侧结构性改革，发展财税贡献率大的产业，已基本形成全区齐心协力抓财源建设的良好局面。

第二，抓好收支管理。我区加强财税工作队伍建设，摸清财源底细，坚持依法征收、严格执法，2017年我区收入质量稳步提高，其中税收收入占比54.76%，符合市级考核要求。加大资金筹措力度，调整、腾退、收回财政沉淀资金，严控一般性支出，严格按照区人民代表大会及其常委会批准的预算执行，维护区人民代表大会及其常委会批准预算的严肃性和权威性，2017年财政支出的规模和保障水平稳步提高，足额落实涉及民生的财政政策，办好重点民生事项，八项重点民生支出占当年一般公共预算支出74.1%。

第三，加强政府债务管理。2017年已置换存量政府债务12.54亿元，防范了地方系统性风险，有效降低了债务成本，降低债务成本0.7亿元。我区制定了《关于进一步加强政府债务和融资管理工作的通知》，处理好“稳增长”与“防风险”的关系，严格将政府债务余额控制在市级批准的限额内。

二、2018年预算草案

根据重庆市财政局对区县编制2018年政府预算的指导意见，我区编制2018年政府预算着重把握以下原则：一是收入预算按照实事求是、积极稳妥的原则，充分考虑落实减税降费措施等因素影响。二是支出预算按照统筹兼顾、突出重点的原则，着力支持重大发展战略和重点领域改革，全力促进“9+3”战略行动计划的顺利实施。三是注重提高财政支出绩效的原则，坚持精打细算、勤俭节约、质量第一、效益优先，努力盘活存量、用好增量，加强资金统筹，强化项目审核，全面提高财政资源配置效率。四是按照量力而行、尽力而为的原则，增强财政可持续性，合理确定财政支出标准，严格控制非急需、非刚性支出，加强跨年度预算平衡。五是防范化解财政风险，积极稳妥化解积累的地方政府债务风险，有效规范举债融资行为，遏制隐形债务增长。

（一）全区财政收支预算草案

一般公共预算。全区一般公共预算收入完成256800万元，增长4%（税收收入143000万元，增长5.8%；非税收入113800万元，增长1.9%）。加市级提前下达返还性补助收入7407万元、一般性转移支付补助收入270872万元、专项转移支付补助收入86127万元、置换一般债务转贷收入40000万元，以及本级调入资金51000万元、上年结余收入55860万元，收入总计768066万元。全区一般公共预算支出安排707191万元，加上上解支出20000万元，一般债务还本支出40000万元，补充预算稳定调节基金875万元，支出总计768066万元。

政府性基金预算。全区政府性基金完成110000万元，增长3.13%，加本级上年结余收入185730万元，收入总计295730万元。全区政府性基金预算支出安排275041万元，加上调出资金20689万元后，支出总计295730万元。

国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入预计完成30000万元，加本级上年结余收入0万元，收入总计30000万元。全区国有资本经营预算支出安排0万元，加上调出资金30000万元后，支出总计30000万元。

（二）区级财政收支预算草案

1.区级一般公共预算收支预算草案

（1）收入预算情况

区本级一般公共预算收入完成256800万元，增长4%。加市级提前下达转移支付返还性收入7407万元、一般性转移支付补助收入270872万元、专项转移支付补助收入86127万元，以及本级调入资金51000万元、上年结余收入45000万元，置换一般债务转贷收入40000万元，收入总计757206万元。

（2）支出安排情况

区本级一般公共预算支出安排612206万元，加上区对乡镇（街道）转移支付85000万元，上解上级支出20000元后，地方一般债务还本支出40000万元，支出总计757206万元。

——区本级一般公共服务支出安排29552万元。

——区本级国防支出210万元。

——区本级公共安全支出安排23283万元。

——区本级教育支出安排185293万元。

——区本级科学技术支出安排2873万元。

——区本级文化体育与传媒支出安排4862万元。

——区本级社会保障和就业支出安排77184万元。

——区本级医疗卫生与计划生育支出安排111363万元。

——区本级节能环保支出安排8431万元。

——区本级城乡社区支出安排21750万元。

——区本级农林水支出安排52606万元。

——区本级交通运输支出安排39468万元。

——区本级资源勘探及信息等支出安排3765万元。

——区本级商业服务业等支出安排1571万元。

——区本级国土海洋气象支出安排7982万元。

——区本级住房保障支出安排18013万元。

——设置预备费10000万元。

——债务付息安排14000万元。

2.区级政府性基金预算草案

区级政府性基金预算收入110000万元，加上年结余收入153915万元，收入总计263915万元。区级政府性基金预算支出安排243226万元，加上调出资金20689万元后，支出总计263915万元。

3.区级国有资本经营预算草案

区级国有资本经营预算草案与全区国有资本经营预算草案一致。

三、2018年财政重点工作

2018年我们将按照十九大、中央经济工作会议和全国财政工作会议等对财政工作提出的新要求，进行贯彻落实，建立新型财力协调，区域均衡的财政关系，牢固树立和贯彻落实新发展理念，以深化改革为根本途径，创新财税调控和财政收支管理手段，促进实现经济增长预期目标。

（一）稳步推进事权与支出责任划分。一是在市级统筹安排下，积极配合并做好市级对市与区县财政事权与支出责任划分改革的相关工作。二是稳步推进区与乡镇（街道）的财政事权与支出责任划分工作，理顺区与乡镇（街道）的财政体制，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的区与乡镇（街道）的财政关系。

（二）积极探索新时代预算管理改革。一是建立科学标准的预算编制规范。根据社会经济发展、国家宏观调控要求和行业发展需要等因素，及时总结不同项目的支出规律，探索建立同类项目的标准化管理模式。二是严格落实预算法，切实硬化预算约束。在年度预算执行中，严格执行人民代表大会及其常委会批准的预算。三是全面实施预算绩效管理。紧紧围绕提升财政资金使用效益，体现权责对等，放权和问责相结合的绩效目标管理制度。四是切实加强地方债务管理。强化政府债务的预算管理和限额管理，确保政府债务可承受，可持续；建立政府债务问题倒查和责任追究机制，进一步压实责任，守住不发生区域性系统性风险的底线。

（三）扎实推动高质量经济社会发展。一是实施积极的财政政策，落实减税降费对实体经济发展的支持，推动实体经济发展，促进财政收入稳步增长。二是深化投融资体制改革在促进实体经济中的重要作用，发挥投资对优化供给侧结构的关键作用，拓宽公私合作领域及融资渠道，加强与市级政府引导类投资基金的衔接联动，完善市场化运营机制，提升财政资金、国有资本的引导和驱动效应。三是夯实基础产业，实现税收主体多元化发展。

（四）调整优化财政支出结构保障民生。一是压缩一般性支出5%以上。坚持厉行节约，确保我区一般性支出达到规定的压减比例。二是完善公共服务体系。保障群众基本生活，不断满足人民日益增长的美好生活需要。

（五）坚持依法理财提升财政管理水平。一是着力加强财政队伍建设，强化财务人员学习教育，全面提升服务能力和业务能力，适应新时代对财政改革的新要求。二是不断深化财政监督改革，抓好专项资金监管，强化财政日常监管，深化财政内部监管，实行国库电子化支付，加强财政投资评审管理，规范政府采购行为，落实政务公开工作。

　（六）主动接受监督实现阳光透明财政。一是依法接受人大监督，严格执行人民代表大会及其常委会各项决议。二是自觉接受审计监督，对发现的问题认真分析研究并及时整改落实。三是积极接受社会监督，落实以人民为中心的新发展理念，促进财政的公共性和公平性。

各位代表，面临开州区发展新形势，全区财税部门将以贯彻落实党的十九大精神为遵循和指引，在区委的坚强领导下，科学统筹推进各项财税重点工作，为全面完成今年经济社会发展目标任务努力奋斗！

     附件：17年执行情况（报人大）.xls

             18年预算草案（报人大）.xls