重庆市开州区人民政府

关于开州区2023年区级决算（草案）的报告

——在区第十八届人大常委会第二十三次会议上

区人大常委会：

按照会议安排，现将开州区2023年区级决算（草案）报告如下：

一、全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算。

全区一般公共预算收入37.05亿元，加上级补助收入74.23亿元、地方政府一般债券转贷收入8.67亿元，以及上年结余收入20.11亿元、调入资金0.6亿元，接受其他地区援助收入0.1亿元，收入总计140.76亿元。

一般公共预算支出99.85亿元，加上解上级支出4.6亿元、债务还本支出7.22亿元，以及安排预算稳定调节基金2.08亿元，支出总计113.75亿元。

收支相抵后，年终结余27.01亿元，全部是结转下年使用的项目支出。

（二）政府性基金预算。

全区政府性基金预算收入17.2亿元，加上级补助收入8.26亿元、债务转贷收入53.7亿元，上年结余收入12.14亿元，收入总计91.3亿元。

全区政府性基金预算支出67.78亿元，上解上级支出0.74亿元、债务还本支出8.7亿元，支出总计77.22亿元。

收支相抵后，年终结余14.08亿元，全部是结转下年使用的项目支出。

（三）国有资本经营预算。

全区国有资本经营预算收入0.6亿元，全部调出到一般公共预算统筹使用。

二、区级财政收支决算情况

（一）一般公共预算。

1﹒区级一般公共预算收入37.05亿元，为调整预算的100.1%，加上级返还性补助收入0.74亿元、一般性转移支付补助收入28.82亿元、共同财政事权转移支付收入34.05亿元、专项转移支付补助收入10.63亿元，以及区级调入资金0.6亿元、上年结转收入19.12亿元、新增一般债务转贷收入1.49亿元、再融资债务转贷收入7.18亿元、接受其他地区援助收入0.1亿元，收入总计139.78亿元。

区级一般公共预算支出86.55亿元，为调整预算的77.9%，加补助乡镇支出13.48亿元，上解上级支出4.6亿元，债务还本支出7.22亿元以及安排预算稳定调节基金2.08亿元，支出总计113.93亿元。

收支相抵后，年终结余25.85亿元，全部是结转下年使用的项目支出。

2﹒决算数与报告区十八届人大四次会议的执行情况无差异。

（二）政府性基金预算。

1﹒区级政府性基金收入17.2亿元，为调整预算的100.0%，加上级补助收入8.26亿元、债务转贷收入53.7亿元、上年结转收入8.31亿元，收入总计87.47亿元。

区级政府性基金预算支出66.22亿元，为调整预算的100.5%，加补助乡镇支出1.35亿元，上解上级支出0.74亿元，以及债务还本支出8.7亿元，支出总计77.01亿元。

收支相抵后，年终结余10.46亿元，全部是结转下年使用的项目支出。

2﹒决算数与报告区十八届人大四次会议的执行情况无差异。

（三）国有资本经营预算。

1﹒区级国有资本经营预算收入0.6亿元，完成调整预算的100.0%，全部调出到一般公共预算统筹使用。

2﹒决算数与报告区十八届人大四次会议的执行情况无差异。

三、落实人大决议情况

2023年，严格执行人大决议，坚持依法理财、深化改革，扎实推进各项财政工作。

（一）加强财政收入征管。

紧盯目标任务，充分履行征收职能，密切加强部门协同，合力形成综合征管，围绕税收及非税挖潜、狠抓土地出让、强化“三资”盘活处置，以超常规思路、办法和举措，多方努力创收增收，切实做到应收尽收。完成本级收入54.85亿元，同比增长5.3%。其中，一般公共预算收入同比增长21.1%，增幅居全市12位；盘活“三资”收入贡献一般公共预算收入占比达到48%。

（二）加大向上争资力度。

分析研判市委、市政府政策走向和资金安排取向，抓实稳住经济大盘政策机遇，积极向上争取政策、项目和资金支持，优化项目储备工作，全区一盘棋向上争资争项资金实现新突破，争取到位上级各类各项资金65.54亿元，为全年目标的119.88%，同比增长21.15%；争取到位新增债券资金46.49亿元，为本区历史之最，为全年目标的132.83%，同比增长135.99%。

（三）落实过“紧日子”举措。

坚持量入为出的原则，牢固树立“过紧日子”思想，加大开源节流力度，大力压减非急需非刚性支出，严格控制一般性经费支出，将更多财力用于经济恢复和民生实事，切实把过“紧日子”贯彻落实到位。全区压减非急需、非刚性支出1.17亿元，创新推行预算支出项目“AB库”分类管理，将财政部最新明确的基本民生配套、人头经费类项目、涉及市委、市政府考核区委区政府的项目作为A类项目管理，除此之外的项目全部归为B类，优先按预算和序时进度保障纳入A库管理的刚性支出项目，做到“应保尽保”，非刚性支出项目纳入B库管理统一按50%压减，全年压减B库项目支出2亿元以上。

（四）深化财政体制改革。

坚持稳中求进工作总基调，把握好改革的节奏和力度，平稳有序推进改革，保持财政体制连贯性和政策连续性，将加强管理、健全机制、完善制度一体推进，全面加快预算管理一体化系统在财政核心业务领域的应用，切实提升财政管理信息化水平，努力提高资源配置效率、财政政策效能、资金使用效益，更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。做实区对乡镇街道转移支付制度、优化政府职能转变和职责调整，进一步细化区与乡镇（街道）财政事权和支出责任划分，进一步增强乡镇（街道）保障，补助总量14.83亿元，充分调动乡镇（街道）抓收入积极性，压实债务管理责任，化解债务140万元。

（五）推进财会监督检查。

贯彻落实财政政策，以党的政治建设为统领，发挥财政监督职能作用，坚持目标导向、问题导向、结果导向、着力建机制、强监管，规范财经秩序，严肃财经纪律，强化风险意识、忧患意识和底线意识，加强财政财务财会管理，牢牢守住不发生系统性风险底线，促进财政资金安全、规范和有效使用。建立健全财会监督体系，依法履行财会监督主体责任，完善横向协同、纵向联动的财会监督工作机制，增强与其他监督的协同性和联动性，推动形成监督合力，组织开展9项专项治理、9项专项检查，督促整改各类问题近120个，修订完善相关制度13项，纠正不规范使用资金行为涉及资金5000多万元。

四、支出政策实施情况和重点支出情况

（一）优先保障“三保”支出。

始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，在财力有限的情况下，尽力统筹资金，强化“三保”保障，通过处置国有资产资源、加快土地出让进度、盘活存量、统筹整合资金、压减一般性支出等方式，确保“三保”支出优先，“三保”运行平稳。全年“三保”支出70亿元以上，占一般公共预算支出的70%以上，保障了行政事业单位正常运转和人员工资待遇正常发放。

（二）助推落实优惠政策。

持续优化营商环境，继续落实新的减税降费扶持政策，切实减轻企业负担，激发微观主体活力，支持实体经济发展。安排资金1500万元，用于兑现涉企各类各项“奖扶补”优惠政策。统筹资金1.15亿元，用于落实浦里新区建设和兑现入园企业财税优惠政策。实施好留抵退税、研发费用加计扣除等政策，落实政策减少本级收入1.66亿元，支持制造业、中小微企业以及困难行业生存、发展。向国企配置资产110.6亿元，增强国企资本实力，助力带动全区经济高质量发展。

（三）牢固夯实“三农”基础。

坚决落实重大战略、重大决策资金安排，全力助推工业强区和城市升级等重大任务，尽力保证乡村振兴及污染防治的支出强度，做到“集中力量办大事”。统筹整合安排资金11.33亿元，巩固拓展脱贫攻坚成果与衔接全面推进乡村振兴；落实水利发展资金7.77亿元，用于三峡后续项目、水利工程等建设；落实各类农业保险保费补贴资金8560万元，让农业保险成为农业生产的“减震器”“稳定器”。落实上级环境保护专项资金1.51亿元，用于水污染防治、农村环境保护、大气污染治理等；安排资金1.8亿元，用于环境污染防治、生态修复及环境治理体系能力建设。

（四）强力推动项目发展。

以“大抓工业、大抓招商”为牵引，进一步延链补链强链扩链，着力引进一批发展前景好、带动能力强的产业项目。安排资金6.9亿元，助力渝西高铁、成达万高铁征拆，推动巫云开高速、万州至开州南雅高速、梁平至开州高速等关键交通基础设施建设。安排资金800万元，用于支持全区招商引资工作。安排专项债资金10.3亿元，用于保障浦里新区征地拆迁、土地整治、基础设施建设、标准厂房建设。新增债券资金重点向国企倾斜38.66亿元，用于18个重点项目建设。

五、绩效管理情况

根据上级要求，持续推进预算绩效改革，实施绩效目标、预算执行“双监控”，强化单位自评、财政抽评“双评价”，实现财政预算支出标准体系和资金绩效管理“全覆盖”。进一步落实预算绩效管理的主体责任，严格预算公开评审，评审取消非刚性非民生非紧急项目129个，“砍掉”非必要支出20.6亿元，做到“花钱必问效，无效必问责”，确保财政资金用在刀刃上。进一步提升财政资金使用效率，严格项目投资审核，从250个评审审核项目中审减不合理金额1.65亿元，综合审减率3.66%。

六、转移支付安排情况

2023年，区对乡镇（街道）转移支付补助14.83亿元（其中：一般公共预算13.48亿元，政府性基金预算1.35亿元），主要用于乡镇（街道）特困人员和优抚对象兜底、基本工资及运转、农村基础设施建设等支出，突出保障基本民生，确保基本运转，改善乡村面貌和生产生活条件，促进乡镇（街道）均衡发展，提升公共服务水平。

七、结转结余资金使用情况及资金结余情况

（一）一般公共预算结转结余情况。

年末累计结余25.85亿元。其中：2022年前区级累计结转13.1亿元，2023年当年区级结转资金12.75亿元，全部是项目支出结转。

（二）政府性基金预算结转结余情况。

年末累计结余10.46亿元。其中：2022年前区级累计结转2.48亿元，2023年当年区级结转资金7.98亿元。

八、政府债务的规模、结构、使用、偿还等情况

认真落实政府债务限额管理要求，强化预算管理。2023年债券转贷收入62.37亿元，其中新增债券46.49亿元用于公益性资本支出，再融资债券15.88亿元用于偿还债务。年末政府债务余额202.19亿元，控制在市上核定的202.19亿元限额内；按照财政部近期核定数据，政府债务率123%。预算安排债务利息及发行费用支出5.82亿元，其中一般债务利息及发行费用2.01亿元、专项债务利息及发行费用3.81亿元。

九、预备费使用情况

2023年，经区人大审议批准的区级预备费1亿元，根据《中华人民共和国预算法》规定，全部未使用，已补充预算稳定调节基金。

十、超收收入安排情况

2023年，一般公共预算收入超收469万元，全部补充预算稳定调节基金。

十一、预算稳定调节基金的规模和使用情况

2023年，当年补充预算稳定调节基金2.08亿元，其中：一般公共预算收入超收469万元、结余2.03亿元。加上2023年以前累计规模0.26亿元，2023年底累计规模2.34亿元。

附件：1﹒2023年区级一般公共预算收支决算表（草案）

2﹒2023年区级一般公共预算支出决算表（草案）

3﹒2023年区级一般公共预算税收返还和转移支付决算表（草案）

4﹒2023年区级政府性基金预算收支决算表（草案）

5﹒2023年区级政府性基金预算支出决算表（草案）

6﹒2023年区级政府性基金预算转移支付收支决算表

7﹒2023年区级国有资本经营预算收支决算表（草案）

8﹒2023年区级国有资本经营预算支出决算表（草案）

9﹒2023年区级国有资本经营预算转移支付决算表

10﹒2023年社会保险基金收支决算表（草案）

11﹒2023年基本支出（分经济科目）决算表（草案）

12﹒2023年分地区转移支付（补助乡镇街道）表

13﹒2023年开州区地方政府债务限额及余额决算情况表（草案）

14﹒2023年开州区新增政府债券使用情况表

15﹒2023年开州区地方政府债务（专项债务）相关情况表

16﹒2023年区级“三公”经费情况表