重庆市开州区人民政府

关于开州区2021年第二次区级预算

调整方案的报告

--2021年12月31日在区第十七届人大常委会第四十六次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将开州区2021年第二次区级预算调整方案报告如下，请予审查。

一、区级财政预算调整事由

根据预算法第六十七条规定，经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行过程中需要增加或减少预算总支出的，需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整。

（一）土地市场变化引起土地出让等收入及相应支出减少

一是因土地市场急剧变化，土地出让收入已不能完全实现预期，预计减少10亿元，相应减少当年土地成本结算、城市开发建设等支出安排。二是土地出让收入减少引起相关税收及计提的一般非税收入等预计减少9160万元，其减收造成的支出缺口由新增的一般性转移支付收入予以弥补。

（二）城市基础设施配套费收入及相应支出增加

得益于城市建设发展加快、相关部门（单位）加大征收力度，城市基础设施配套费收入预计增加6000万元，相应增加城市管理维护方面的支出安排。

（三）国有资本经营预算收支减少

受国企经营情况影响，国企红利减少1亿元，相应减少对浦里新区的结算、产业发展等支出安排。

（四）新增政府债务

重庆市财政局《关于下达2021年第二批新增政府债务限额的通知》（渝财债〔2021〕56号），新增一般债券3亿元、专项债券10亿元。重庆市财政局《关于下达2021年第三批新增政府债务限额的通知》（渝财债〔2021〕65号），新增专项债券5亿元。新增一般债券统筹安排雨污分流、新建学校、交通建设等重点项目。新增专项债券专项用于乡村振兴、棚户区改造、文化旅游、产业园区等项目。

（五）发行再融资债券

重庆市财政局《关于下达2021年第五批债券资金预算的通知》渝财债（〔2021〕54号），下达再融资一般债券资金预算5亿元，用于偿还到期债务。

（六）上级增加转移支付

截至10月31日，一般公共预算转移支付收入增加8.42亿元，其中：财力性转移支付收入增加1.51亿元统筹用于弥补本级一般公共预算收入调减、人员政策补差、政府运转、民生政策提标等支出，共同财政事权转移支付与专项转移支付收入分别增加5.49亿元、1.42亿元，按上级确定的支出方向作相应支出安排。政府性基金预算专项转移支付收入增加2419万元，主要是三峡后续基金，对应安排涉及的农林水支出。

二、区级预算调整方案

根据上述事项，相应调整经第十七届人大常委会第四十一次会议已审查批准的区级调整预算。

（一）一般公共预算

收入预算总计调整为1033618万元，调增155021万元。其中：区本级收入预算调整为300000万元，调减9160万元；转移性收入调整为733618万元，调增上级补助收入84181万元、地方政府一般债务转贷收入（新增）30000万元、地方政府一般债务转贷收入（再融资）50000万元。

支出预算总计调整为1033618万元，调增155021万元。

一是区本级支出预算调整为799258万元，调增支出88381万元。其中：新增债券30000万元用于雨污分流、新建学校、交通建设等重点项目；财力性转移支付收入15049万元弥补本级减收9160万元后，剩余5889万元用于人员政策补差、政府运转、民生政策提标等支出；共同财政事权转移支付与专项转移支付收入52492万元按上级确定支出方向对应安排区本级教育、社保、医疗、农林水、环保等方面支出。

二是转移性支出预算调整为234360万元，调增补助乡镇（街道）支出16640万元，主要是涉农专项转移支付收入对应支出直接预算到乡镇（街道），地方政府一般债务还本支出50000万元。

（二）政府性基金预算

收入预算总计调整为509152万元，调增58419万元。其中：区本级收入预算调整为186000万元，调减94000万元；转移性收入调整为323152万元，调增上级补助收入2419万元，专项债务转贷收入150000万元。

支出预算总计调整为509152万元，调增58419万元。其中：区本级支出预算调整为440217万元，包括调减土地出让金收入对应安排的土地成本结算、城市开发建设等支出100000万元，调增城市基础设施配套费收入对应安排的城市管理维护方面支出6000万元，调增专项债券对应安排的乡村振兴、棚户区改造、文化旅游、产业园区等支出150000万元，调增三峡后续基金对应安排的农林水支出2419万元；转移性支出保持68935万元不变。

（三）国有资本经营预算

收入预算总计调整为40000万元，调减10000万元。

支出预算总计调整为40000万元，调减10000万元。其中：区本级对浦里新区的结算支出减少10000万元；调出资金保持不变，仍为40000万元。

附件：1. 2021年区级一般公共预算收支调整表（草案）

2. 2021年区级政府性基金预算收支调整表（草案）

3. 2021年区级国有资本经营预算收支调整表（草案）

4. 2021年第二批、第三批新增债券资金使用计划表