重庆市开州区人民政府

关于重庆市开州区2017年区级财政

预算第二次调整方案的报告

 

 

主任、副主任，各位委员：

受区人民政府的委托，区财政局向本次会议提出我区2017年财政预算收支第二次调整的建议方案，请予审查批准。

一、区级财政预算调整事由

根据预算法第六十七条，第一款规定，经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行过程中需要增加或减少预算总支出的，应当进行预算调整。

（一）调整公共预算

1.本级收入调整计划。建议对十七届人大一次会议批准的一般公共预算收入274000万元，预期调减27200万元，调整为246800万元，同比增长1.1%。预期调整的主要原因是：

（1）上级要求。根据2017年11月11-12日市政府办公厅主持召开的全市财政工作培训会精神，全市一般公共预算收入在年初预算较上年增长8.5%的基础上，为进一步提升收入质量，力求把收入做实，把非税的占比降下来，主要是挤干一次性、非正常的非税，保持税收的稳定增长。按此全市全年一般公共预算收入增长在3.5%左右，其中税收收入完成增长8.5%的预期（区县级增长10%），非税收入因今年取消停征20余项行政事业性收费等政策性调整，以及落实中央提高收入质量的要求等因素影响增幅下降5%左右。要求各区县结合当地情况，认真分析收入形势，实事求是地反映财政收入的真实情况，科学预判全年收入预期，既要提高收入质量，又要保持增幅的相对稳定。

（2）现实状况。与年初审定的预算比较，呈现出较大短收因素，主要体现在。

税收方面，主要是区国税部门呈现较大的短收因素：一是经济结构调整导致减收严重。如关闭的煤矿减少了存量税源，减收0.17亿元；火力发电量持续下降和发电用煤价格上涨影响电力税收短收，减收0.16亿元；星星公司和开州水泥受市场因素影响减收严重，减收0.13亿元。二是重点税源难达预期。如投产的川东北天然气未达产和保留的煤矿未恢复正常生产，将减收1.8亿元。三是政策性减税效应不断凸显。如全面落实营改增“只减不增”的改革要求及部分建安税收转移到核算地缴纳减收等因素影响，减收1.6亿元。区政府通过加快重点项目实施进度，强化已完工程竣工结（决）算力度，加大征收和清欠力度（特别是契税调整了对增量房屋的征收环节增加较大），加强协税护税工作等方向去着力，预期完成税收收入13.5亿元，其中国税较年初人大批准的税收收入7.7亿元减少1.9亿元预期5.8亿元，地税按维持年初人大批准的税收收入7.7亿元预期完成。

非税方面，受两违罚没收入政策变化调整减收2亿元；降费等结构性调整改革影响减收0.2亿元。区政府通过加强行政事业单位国有资产清理规范工作，清缴一次性收入（特别是城市建设配套费增收突出）等方面，预期完成一般非税收入11.18亿元，较年初人大批准的一般非税收入减少0.82亿元。

2. 上级补助收入调整计划。根据市财政局实际下达的资金情况，对十七届人大一次会议批准的上级补助收入441686万元，调增115061万元，调整为556747万元。

3. 调入资金调整计划。根据国有资本经营收入预计完成情况，及《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号），推进国有资本经营预算与一般公共预算的统筹协调的相关要求，建议对区第十七届人大常委会第4次会议批准的调入资金28875万元，调增10000万元，调整为38875万元。

4.补充预算稳定调节基金计划。根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号），推进财政存量资金的统筹使用的相关要求，建议将开州区预算资金年终资产负债表中历年结余的预算周转金34万元，用于补充预算稳定调节基金。

（二）调整政府性基金预算

根据市财政局实际下达的资金情况，对十七届人大一次会议批准的上级补助收入0万元，调增47376万元，调整为47376万元。

（三）调整国有资本经营预算

根据区委、区政府对国有资本经营收入的总体研判，建议对十七届人大一次会议批准的国有资本经营预算收入23000万元，调增10000万元，为国有企业红利，调整为33000万元。

二、区级财政预算调整方案

根据上述事项，相应调整经区第十七届人大常委会第4次会议审议批准的预算调整方案。

（一）一般公共预算调整方案（详见附件1）

收入总计864357万元，调增97861万元，调整为962218万元。其中：区本级预算274000万元，调减27200万元，调整为246800万元；上级补助收入441686万元，调增115061万元，调整为556747万元；调入资金28875万元，调增10000万元，调整为38875万元。

支出总计864357万元，调增97861万元，调整为962218万元。其中：本级支出合    计769099万元，调增87536万元，调整为856635万元；上解支出15000万元，调增10325万元，调整为25325万元；增设预算周转金0万元，调减34万元，调整为-34万元；补充预算稳定调节基金258万元，调增34万元，调整为292万元。

（二）政府性基金调整方案（详见附件2）

收入总计250618万元，调增47376万元，调整为297994万元。其中：上级补助收入0万元，调增47376万元，调整为297994万元。

支出总计250618万元，调增47376万元，调整为297994万元。其中：本级支出合计248353万元，调增47376万元，调整为295729万元。

（三）国有资本经营预算调整方案（详见附件3）

收入总计23061万元，调增10000万元，调整为33061万元。其中：本级收入23000万元，调增10000万元，调整为33000万元。

支出总计23061万元，调增10000万元，调整为33061万元。其中：调出资金23000万元，调增10000万元，调整为33000万元。

 

附件：1. 2017年区级一般公共预算收支平衡表（草案）：附件1.xls

      2. 2017年区级政府性基金预算收支明细表（草案）：附件2.xls

3. 2017年区级国有资本经营预算收支表（草案）：附件3.xls