开州区人民政府

关于开州区2016年1-6月财政预算

执行情况的报告

 

--2016年8月 日在区第十六届人大常委会第40次会议上

 

主任、 各位副主任，各位委员：

受区人民政府的委托，现将我区2016年1-6月财政预算执行情况报告如下：

一、财政收支预算执行情况

（一）全区财政预算执行情况。

---全区一般公共预算收入130202万元，比上年同期（下同）增长23.1%。其中：税收收入75954万元，增长23.3%；非税收入54248万元,增长22.8%。全区一般公共预算支出388241万元，增长19.4%。

---全区国有资本经营预算收入5500万元，增长22.2%。全县国有资本经营预算支出尚未实现。

---全区基金预算收入35113万元，下降0.1%。全县基金预算支出28724万元，下降45.6%。

 

（二）区级财政预算执行情况。

---区级公共财政预算收入与全区公共财政预算收入一致。县级公共预算财政支出348471万元，增长13.3%。一般公共服务、公共安全、教育、科技、社保、医疗与计生、节能环保和城乡社区事务等重点支出得到有效保障。

---区级国有资本经营预算收支与全区国有资本经营预算收支一致。

---区级基金预算收入与全区基金预算收入一致。区级基金预算支出25575万元，下降51.6%。

表二 开州区2016年1-6月区级一般公共预算收支情况表
					单位：万元
项目名称	金额	增幅%	项目名称	金额	增幅%
一般公共预算收入	130202	23.1	一般公共预算支出	348471	13.3
税收收入	75954	23.3	一般公共服务	13078	9.6
增值税	6666	19.9	国防	200
营业税	22810	-2.0	公共安全	16440	42.3
企业所得税	10526	0.1	教育	82364	48.9
个人所得税	1874	20.6	科学技术	969	3.9
资源税	2809	4.0	文化体育与传媒	2746	90.4
城市维护建设税	3248	-2.4	社会保障和就业	48559	4.8
房产税	1612	40.2	医疗卫生与计划生育	90516	8.0
印花税	900	18.6	节能环保	12426	1.0
城镇土地使用税	8653	885.5	城乡社区事务	22505	7.5
土地增值税	2269	-54.7	农林水事务	30241	-20.0
耕地占用税	5693	94.3	交通运输	14146	9.7
契税	8894	126.2	资源勘探信息等支出	2688	49.5
非税收入	54248	22.8	商业服务业等事务	1385	57.2
专项收入	4772	-8.0	金融支出
行政事业性收费收入	29822	55.6	国土海洋气象	965	-42.2
罚没收入	3944	-31.1	住房保障	9239	25.6
国有资源有偿使用收入	7451	-44.5	粮油物资储备	4
政府住房基金收入	591	127.3	国债还本付息支出
其他收入	7668	1642.7	其他支出

二、上半年财政预算执行主要特点。

(一）财政收入喜忧参半。一是一般公共预算收入和国有资本经营预算收入实现了时间、任务“双过半”，且一般公共预算收入保持了连续七年高位增长。按增幅排名全市第4位，渝东北第1位。二是政府性基金预算收入虽在6月大幅回升仍呈下降趋势。三是收入质量不高、结构不优状况尚未改善。

（二）财政支出平稳有序。一是一般公共预算支出有保有压，重点支出优先保证，重要支出量力而行，一般支出努力压减。其中八个重点民生公共支出完成30.45亿元，占公共预算支出78.4%，同比增长20.2%。二是国有资本经营预算支出将通过理顺政府与企业的责任边界，完善收入结算办法，促进企业增强发展活力和政府减轻承受压力。三是政府性基金预算支出进度滞后的主要原因在于既要按项目实施进度拨付资金，更需相关部门和单位加大执行力度。

（三）资金调度基本可控。一是多方筹集资金，积极组织本级收入均衡入库，主动争取上级补助及时拨付，沟通协调各种资金筹集到位。截止6月底，上级补助已到位31亿元，债券资金到位18.32亿元。二是贯彻落实政策，在盘活资金存量、激活增量资金上做文章，发挥财政贴息、专项补助等财政资金乘数效应和财税杠杆调节作用，促进经济转型升级、提质增效发展。三是维护政府信誉，已争取市政府代发行2016年政府债券20.3亿元，其中：置换债券17.3亿元、新增债券3亿元。已申报并即将审批用于提前置换2017年及以后年度的到期政府债务11亿元左右。

（四）财政改革重点突出。一是全面落实新预算法，坚持预算编制、预算执行、预算管理的“全面规范、公开透明”原则，定额标准体系逐渐建立健全，专项资金安排逐步规范完善。二是全面公开预算信息，明确预决算公开主体、公开时间、公开形式、公开内容和公开范围，社会舆论反应正常，取得预期效果。三是全面推进“营改增”改革实现顺利对接，有利于优化我区产业结构,转变经济发展方式，促进服务业特别是现代服务业的发展。

三、存在的问题和困难

（一）收入难以实现预期。一是受“营改增”政策性减税及供给侧改革等因素影响，税收收入呈下滑趋势。二是 “两违”整治收入进度严重滞后，社会抚养费征收较难，符合处置条件的国有资产标的物较少，非税收入呈下降趋势。三是土地交易量明显减少，基金收入实现年初目标有一定难度。

（二）支出进度难以加快。一是发展项目申报的深度和精准度不够，致使支出进度滞缓、沉淀资金增加，严重影响财政资金使用效率。二是发展项目支出预算编制细化不够，项目实施条件不具备，严重影响项目的实施效果。

（三）财政收支难以平衡。一是年初收入预算缺口无财力弥补。二是新增刚性支出无财力安排（一方面涉及职工待遇的新增政策的出台，主要是车改、日常考核和年度目标考核。另一方面各类涉及人群的提标扩面政策和供给侧、扶贫攻坚等重大改革的实施）。

（四）债务规模难以管控。虽然我区政府债务处于绿线范围内，但是随城市功能品质不断提升和拓展速度不断加快，以及浦里工业园区开发提速，国有投资开发企业债务将有增无减。

四、下一步工作重点

主任、 各位副主任，各位委员，2016年财政预算任务十分艰巨。下半年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，转变理财理念，增强财政整合资源的能力，理清财政支出边界，努力完成全年财政工作各项任务！

（一）锁定收入目标，强化征管措施。一是调整收入计划，既要考虑政策性减税、经济持续下行等因素，更要确保2016年财力平稳过渡。二是强化税收征管，特别是财政、国税、地税等部门密切配合搞好营改增相关后续工作，全力做好协税护税工作。三是突出非税收入应收尽收。重点抓好教育部门的非义教收费、卫计部门的社会抚养费、乡镇的“两违”整治收入、国资部门的资产处置收入和国土房管部门的土地出让收入等征缴工作。

（二）优化支出结构，盘活存量资金。一是严格控制一般性支出，坚持财政主要保运转和民生、建设主要靠市场和运作的理念，继续树立过紧日子思想，节减各种不必要的支出、压缩实际效果不佳的专项资金规模、优化部门预算结构。二是加大资金整合力度，对上级专款与本级安排的同类项目支出进行整合，将重复和错位的支出腾退出来；盘活存量资金，加大对结转结余的统筹，努力调整因支出结构不合理造成的存量。三是加快支出执行进度，督促各公共服务部门做好申报项目的前期准备工作，未实施的项目尽快启动开工，已实施的项目加快建设进度，已完工的项目及时做好竣工验收及决算送审工作。

（三）加大改革力度，控制债务风险。一是着重加强财政理论、财政改革、财政政策宣传和新业务知识培训，凝聚公共财政共识，增加各部门合力，共同推进财税改革，以提高深化财税改革的预期效果。二是合理控制债务规模，加强政府债务“借、用、管、还”全程管理，确保财政风险可控。三是选择重点领域和公共服务领域推进运用PPP模式，带动社会资本投资，破解发展资金难题。

以上报告，请予审议。