重庆市开州区人民政府

关于开州区2025年区级决算（草案）报告的

报告

——在区第十八届人大常委会第四十二次会议上

区人大常委会：

根据会议安排，现将开州区2025年区级决算（草案）报告如下。

2025年，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本遵循，贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神、习近平总书记视察重庆重要指示要求，依托区委坚强领导，主动接受区人大监督指导，对标区委十五届历次全会部署，抓实“三个强化年”行动，高效统筹财税征管、资金统筹保障、财政体制改革、政府债务风险防控等重点工作，全区财政收入超额完成既定目标、实现跨越式提升，财政运行平稳有序、根基牢固，各项财政改革落地见效、治理效能显著增强，为纵深推进现代化新开州建设夯实稳固财力基础。

一、全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算

1﹒全区一般公共预算收入36.8亿元，增长22.37%，完成预算的105.2%（调整预算，下同）。其中，税收收入14.9亿元，增长4.77%；非税收入21.9亿元，增长38.13%。加上上级补助收入、调入资金、地方政府一般债务转贷收入、上年结转等110.91亿元，收入总计147.7亿元。（由于四舍五入因素，部分分项加总与总数可能略有差异，下同）。

全区一般公共预算支出106.65亿元，下降14.7%，完成预算的83.8%。加上上解市级支出、地方政府一般债务还本支出、结转下年等41.1亿元，支出总计147.7亿元。

2﹒决算数与报告区十八届人大九次会议的执行情况无差异。

（二）政府性基金预算

1﹒全区政府性基金预算收入23.5亿元，下降1.35%，完成预算的106.6%。加上上级补助收入、地方政府专项债务转贷收入、上年结转等77.6亿元，收入总计101.1亿元。

全区政府性基金预算支出45亿元，下降6.9%，完成预算的67%。加上上解市级支出、调出资金、结转下年等56.1亿元，支出总计101.1亿元。

2﹒决算数与报告区十八届人大九次会议的执行情况无差异。

（三）国有资本经营预算

1﹒全区国有资本经营预算收入0.3亿元，完成预算的100%，全部调出到一般公共预算统筹使用。国有资本经营预算上级补助结转0.02亿元。

2﹒决算数与报告区十八届人大九次会议的执行情况无差异。

二、区本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算

1﹒区级一般公共预算收入36.8亿元，为调整预算的105.2%，加上上级补助收入、调入资金、地方政府一般债务转贷收入、上年结转等110.9亿元，收入总计147.7亿元。

区级一般公共预算支出94.5亿元，为调整预算的80.9%，加上上解市级支出、补助乡镇（街道）支出、地方政府一般债务还本支出、结转下年等53.2亿元，支出总计147.7亿元。

2﹒决算数与报告区十八届人大九次会议的执行情况无差异。

（二）政府性基金预算

1﹒区级政府性基金收入23.5亿元，为调整预算的106.6%，加上上级补助收入、地方政府专项债务转贷收入、上年结转等77.6亿元，收入总计101.1亿元。

区级政府性基金预算支出43.9亿元，为调整预算的65.5%，加上上解市级支出、补助乡镇（街道）支出、调出资金、结转下年等57.2亿元，支出总计101.1亿元。

2﹒决算数与报告区十八届人大九次会议的执行情况无差异。

（三）国有资本经营预算

1﹒区级国有资本经营预算收支情况与全区国有资本经营预算收支情况一致。

2﹒决算数与报告区十八届人大九次会议的执行情况无差异。

三、落实人大决议情况

2025年，严格对标执行人大决议，坚持依法理财、提质增效，紧扣全区“四件大事、五项工作、六大提升行动”发展布局，系统统筹财源建设、资金争取、支出管控、财政改革、财会监督五大重点工作，精准统筹调度财力资源，持续优化财政支出结构，集中财力保障重大战略落地、重点项目推进和基本民生兜底，全面夯实财政运行保障能力，以高质量财政履职成效不折不扣落实人大预算决议各项部署要求。

（一）深耕税源征管，夯实财力基础

始终将组织财政收入摆在首要位置，紧盯年度预算目标，统筹各部门、区属国企协同发力，常态化研判收入形势，健全税收、非税收入调度及协税护税机制，全力推动土地出让资金及时征缴入库，坚持依法征收、应收尽收。2025年本级收入60.6亿元，首次突破60亿元大关，同比增长12.52%；其中一般公共预算收入完成36.8亿元，同比增长22.37%，大幅高于年初2%的增长预期，收入总量位居库区前列，国有土地使用权出让收入20.55亿元，同比增长6.4%。同时组建“1+3+3”国资盘活工作专班，分类推进行政事业单位、国有土地资源、区属国有企业存量资产盘活处置。全年盘活国有资产70.1亿元、回收资金37.61亿元，分别完成市级考核任务的118.39%、110.63%，实现资产盘活变现收入19.28亿元，同比增长77.1%。

（二）主动对上争取，集聚资金势能

持续完善向上争资工作体系，迭代优化“政策研判—项目储备—跟踪对接”工作机制，凝聚发改、财政及各责任部门工作合力，健全常态化督查调度机制，紧扣“三保”保障、债务风险防范化解、重点项目建设等核心需求精准对上争取。全年争取到位上级各类资金129.59亿元，完成年度目标的122.25%，同比增长18.34%，争资规模再创历史新高。2025年，全区争取到位地方政府债券资金45.54亿元，其中新增债券资金34.86亿元，重点投向公益项目、财力补充以及综合交通、产业园区、存量土地盘活等领域，有力保障重点项目落地、稳定财政运行；再融资债券资金10.68亿元，专项用于置换存量债务，持续夯实区域发展资金支撑。

（三）严控支出规模，保障重点刚需

严格落实厉行节约要求，从严管控“三公”、会议培训、节庆论坛等支出，规范新增支出、项目实施、政府采购与资产配置，大力压减非刚性、非急需开支。强化预算刚性约束，规范预算执行、均衡资金调度，严禁无预算、超预算支出，推动“三公”经费、会议培训费只减不增，提高资金使用效益。深入践行“过紧日子”要求，创新资金分类分库管理，将“三保”、化债、上级考核等刚性支出纳入A类项目库，投入8.78亿元保障228个项目，保障率100%；其他必要支出纳入B类项目库，安排资金2.92亿元保障128个项目，保障率70%以上。持续压缩项目支出基数8000余万元、一般性支出3900万元，相关改革经验获市财政局肯定。

（四）深化财政改革，赋能智慧财管

持续深化财政领域综合改革。全面推行零基预算改革，实施项目清单化、事项化、标准化管控，推动绩效管理实现预算单位、预算支出全覆盖。纵深推进数字财政建设。持续深化预算管理一体化应用，纳入管理资金200亿元，实现全域覆盖。加快国库集中支付电子化升级，完成电子化支付177.36亿元，支付率100%；141家预算单位完成电子印章申领更换，累计化解各类堵点难题180余项。推进非税收入线上征缴改革，线上收缴24.19亿元，占总收入40%，超300家单位启用财政电子票据跨省报销。同步迭代升级国库集中支付机制，持续推进财政管理电子化、数字化、信息化转型。

（五）筑牢监管防线，护航稳健运行

坚持政治引领，聚焦关键领域纵深推进群众身边不正之风和腐败问题专项整治，扎实开展财会监督专项行动，严厉查处财务会计各类违法违规行为。持续健全内控内审机制，不断夯实财会监督工作根基，充分释放财会监督效能，全力护航全区经济高质量发展。围绕财政资金使用、财务核算、会计信息质量开展监督检查33项，查改资金22.26亿元。推动市级交办33个审计问题闭环整改，26个问题整改到位，剩余问题有序推进。

四、支出政策实施情况和重点支出情况

（一）兜牢“三保”底线，护航基层民生

兜实“三保”支出底线。坚持“三保”优先保障，严格对照保障范围及标准足额编列预算，统筹增量存量、各类基金资金强化财力支撑，兼顾均衡公平与可持续性。把“三保”作为财政第一保障事项，嵌入预算编制、财力统筹、资金调度、拨付执行全过程，通过压减一般性支出加大资源倾斜力度，按照政策标准、时序进度平稳保障资金，严防出现保障硬缺口。全年实现“三保”支出72亿元，占一般公共预算支出67%，切实筑牢基层运转、民生保障防线，做到应保尽保。

（二）落实惠企赋能，助推产业提质

聚力培育壮大绿色工业，全面落实落细各类惠企财税优惠、产业扶持政策，精准释放政策红利，提速优惠资金兑付落地，切实降低企业经营成本、激发市场主体活力。兑现工业高质量发展政策奖励954万元，全力保障重点项目落地开工、推动企业实施技改扩能、绿色转型；统筹安排资金800万元，深入开展“大抓招商工业强化年”行动，夯实工业招商引资保障。持续助推国企改革转型，精准落实国企纾困赋能相关支出政策，通过减收让利国有资本经营预算收入2.70亿元、向国企有偿转让资产7.3亿元、统筹安排国企专项债券资金28.66亿元，多措并举为国企减负增能，支撑国有企业深化改革、提质发展。

（三）深耕三农保障，助力乡村振兴

持续健全财政支农投入保障体系，优化涉农资金统筹整合机制，全力夯实农业农村发展根基。聚焦做优特色农业，统筹投入4.78亿元，促进“药菜果猪粮”五大特色主导产业集聚增效、链式发展。持续巩固脱贫攻坚成果、有序衔接乡村振兴，安排2.13亿元补齐高标准农田、人饮工程、村内道路、村庄环境等基础设施短板；投放2.29亿元实施195个产业帮扶项目，惠及3.1万户脱贫户及监测户。安排0.11亿元持续整治农村人居环境，扎实推进厕所改造提升。落实政策性农业保险保费补贴0.71亿元，增强农业抵御风险能力，保障农民稳产增收。

（四）集聚财政资源，赋能项目建设

重点领域支出保障有力。紧扣“一极两大三区”现代化新开州战略，对照区政府工作报告目标任务，统筹上级资金与本级财力，夯实发展财力保障。投入17.51亿元发展农林水利，巩固拓展脱贫攻坚成果、推进乡村振兴；安排2.54亿元发展全域旅游，推动汉丰湖争创国家级旅游度假区。统筹8.34亿元加快综合交通建设，推进渝西、成达万高铁及万开达直线高速等骨干通道建设；投入7.75亿元提质滨湖城市，实施68个老旧小区改造，完善停车、电梯、管网、环湖马道等配套，推动高铁新区与城区基础设施升级。

五、绩效管理情况

坚持目标导向与绩效导向相统一，持续深化预算绩效管理改革，严格落实“财政初审、公开评审、绩效抽审”审核机制，年初审减非刚性、非民生、非紧急项目171个，压减支出7.69亿元。推动绩效评价结果与预算安排刚性挂钩，全年削减低绩效项目资金0.42亿元，绩效评价覆盖率、整改率均为100%。从严规范政府投资项目预算报审审核，退回超概算送审项目12个、涉及资金0.37亿元，梳理规范58个争议项目、审减资金0.78亿元；通过政府采购节约财政资金0.81亿元。

六、转移支付安排情况

2025年，区对乡镇（街道）转移支付补助13.25亿元，主要用于乡镇（街道）特困人员和优抚对象兜底、基本工资及运转、农村基础设施建设等支出，突出保障基本民生，确保基本运转，改善乡村面貌和生产生活条件，促进乡镇（街道）均衡发展，提升公共服务水平。

七、结转结余资金使用情况及资金结余情况

（一）一般公共预算结转结余情况

年末项目支出累计结转15.04亿元。主要是城镇老旧小区改造项目、交通运输领域重点项目、养老托育专项等。

（二）政府性基金预算结转结余情况

年末项目支出累计结转27.56亿元。主要是跳蹬水库项目、城中村改造项目、城乡社区公共设施项目、三峡后续工作项目等。

八、政府债务的规模、结构、使用、偿还等情况

认真落实政府债务限额管理要求，强化预算管理。2025年债券转贷收入68.54亿元，其中新增债券34.86亿元用于公益性资本支出，再融资债券33.68亿元用于偿还存量债务。年末政府债务余额271亿元（一般债务67.95亿元，专项债务203.05亿元），控制在市上核定的271.01亿元限额内。预算安排债务还本支出2.59亿元（一般债务1.69亿元，专项债务0.9亿元）；预算安排债务利息及发行费用支出7.27亿元（一般债务1.99亿元、专项债务5.28亿元）。

九、预备费使用情况

2025年，经区人大审议批准的区级预备费1.3亿元，根据《中华人民共和国预算法》规定，全部未使用，已补充预算稳定调节基金。

十、超收收入安排情况

2025年，一般公共预算收入超收1.82亿元，政府性基金收入超收1.95亿元，全部补充预算稳定调节基金。

十一、预算稳定调节基金的规模和使用情况

2024年底预算稳定调节基金规模8.29亿元，2025年初预算动用8.29亿元，2025年当年补充5.07亿元，2025年底累计规模5.07亿元。

附件：1﹒2025年区级一般公共预算收支决算表（草案）

2﹒2025年区级一般公共预算支出决算表（草案）

3﹒2025年区级一般公共预算税收返还和转移支付决算表（草案）

4﹒2025年区级政府性基金预算收支决算表（草案）

5﹒2025年区级政府性基金预算支出决算表（草案）

6﹒2025年区级政府性基金预算转移支付收支决算表（草案）

7﹒2025年区级国有资本经营预算收支决算表（草案）

8﹒2025年区级国有资本经营预算支出决算表（草案）

9﹒2025年区级国有资本经营预算转移支付决算表（草案）

10﹒2025年社会保险基金收支决算表（草案）

11﹒2025年区级一般公共预算基本支出（分经济科目）决算表（草案）

12﹒2025年分地区转移支付（补助乡镇街道）表（草案）

13﹒2025年开州区地方政府债务限额及余额决算情况表（草案）

14﹒2025年开州区地方政府债券使用情况表（草案）

15﹒2025年开州区地方政府债务（专项债务）相关情况表（草案）

16﹒2025年区级“三公”经费情况表（草案）