重庆市开州区人民政府

关于开州区2024年1—6月预算执行情况的报告

——在区第十八届人大常委会第二十三次会议上

区人大常委会：

按照会议安排，现将开州区2024年1—6月预算执行情况报告如下：

一、预算收支执行情况

（一）收入完成情况。

1．一般公共预算收入。1—6月，一般公共预算收入完成15.5亿元，同比增长5.9%，为调整预算数的38.7%。其中：税收收入完成7亿元，同比增长5.6%，为调整预算数的42.4%，分税种看：6个税种增长、6个税种下降，其中土地增值税、耕地占用税、城镇土地使用税同比增长分别为129.4%、115%、55.6%，增值税、资源税、城市维护建设税同比减少分别为9.3%、22.8%、12.6%。一般非税收入完成8.4亿元，同比增长6.2%，为调整预算数的36.0%，主要是国有资源（资产）有偿使用收入7.6亿元。

2．政府性基金预算收入。1—6月，政府性基金预算收入完成2.2亿元，同比增长15.8%，为调整预算数的6.4%，其中国有土地使用权出让收入0.78亿元。

3．国有资本经营预算收入。1—6月，国有资本经营预算收入暂未实现入库。

（二）支出执行情况。

1．一般公共预算支出。1—6月，一般公共预算支出完成60.73亿元，同比增长28.2%，为调整预算数的48.3%，主要是教育支出完成14.28亿元，同比增长14.4%，社会保障和就业支出完成11.68亿元，同比增长18.1%，农林水支出完成15.66亿元，同比增长155.7%，住房保障支出完成3.29亿元，同比增长130.3%。

2．政府性基金预算支出。1—6月，政府性基金预算支出完成28.2亿元，同比下降0.9%，为调整预算数的50.1%，主要是国有土地使用权出让收入、三峡后续资金等安排的支出。

二、部门预算及政府采购预算执行情况

（一）部门预算执行情况。

2024年部门预算安排支出121.38亿元，其中：人员及公用支出76.6亿元，项目支出44.78亿元。截至6月底，已执行45.4亿元，其中：人员及公用支出执行34.66亿元，项目支出执行10.74亿元。

（二）政府采购预算执行情况。

1—6月完成政府采购项目审核156个，批复采购资金1.36亿元。区公共资源交易中心进场交易完成39个政府采购项目，中标（成交）金额6626.34万元，节约资金3369.71万元，节资率33.75%。

三、落实区第十八届人大四次会议决议的情况

（一）多措并举，提高财力总量。

一是强化重点税源管理，压实有关部门（单位）主体责任，不断拓宽税基、财源，加大涉税信息共享力度，抓好金融业、建筑业、重大项目等重点税源管理，1—6月税收收入占一般公共预算收入的45.5%，较去年年底提高8.6个百分点。二是加强各类资金统筹，严格按上级各类涉及转移支付统筹的文件开展相关工作，开展非税收入动态监控，继续做好“三资”盘活，通过定期督促、会议推动等多种措施，1—6月处置21项资产，实现处置收入7.95亿元（含税费），占一般公共预算收入的51.3%。三是突出向上争资工作，找准上级支持投向与我区发展实际的契合点，有针对性进行项目谋划推进，全区一盘棋向上争资争项，将争资目标落实到有较大潜力的22个责任单位，力争向上争资全年金额80亿元。1—6月向上争取到位资金60.62亿元，为年初目标的75.75%，主要是特别国债资金到位额度大，居全市第二位。

（二）聚焦重点，保障“三保”支出。

坚持“三保”优先，以守住“三保”底线为核心要务，严格执行“三保”政策标准，优先保障涉及各类群体的基本民生支出，优先保障机关事业单位人员待遇，优先保障部门单位基本运转支出。通过加强组织财政收入、收回部门结余资金、压减非必要非刚性支出、合理安排支出节奏等方式，确保“三保”支出优先，1—6月应兑现的“三保”支出政策全部保障到位。

（三）积极审慎，强化管理效能。

继续开展部门整体绩效和预算项目绩效自评工作，对全区2023年度100个部门整体绩效和4541个项目绩效进行了单位自评，自评覆盖率100%。深入贯彻落实中央、市级预算绩效管理文件精神，以预算管理为主线，以结果运用为导向，强化支出责任和绩效意识，持续完善预算绩效管理机制，深入推进预算管理与绩效管理全过程融合，推动全区预算绩效管理工作不断迈上新台阶。

四、重点支出预算执行情况

（一）支持加大教育投入。

加大预算投入，切实落实教师工资待遇、教育民生事项资金、各阶段教育公用经费、新建学校建设资金等，保“两个只增不减”，促进教育高质均衡优质发展。1—6月一般公共预算教育支出完成14.28亿元，同比增长14.4%。

（二）坚持落实民生政策。

务实开展各项保障工作，坚持把民生保障放在第一位，全面保障各项民生政策的落实，不断增强人民群众的获得感幸福感。1—6月社会保障和就业支出完成11.68亿元、同比增长18.1%，住房保障支出完成3.29亿元、同比增长130.3%。

（三）保持增加“三农”支出。

运用支农政策，保障支农资金，加大帮扶力度，巩固拓展脱贫攻坚成果与衔接全面推进乡村振兴、开展各项工作。1—6月农林水支出完成15.66亿元，同比增长155.7%。

五、重大投资项目的预算执行情况

坚决落实好积极的财政政策适度加力、提质增效总要求，建立多跨协同重大投资项目管理工作机制，努力做好重点基础设施建设，以强有力的资金保障助推重大投资项目尽快形成实物工作量。2024年上半年，我区共到位特别国债29亿元用于重大投资项目建设，主要是水利项目21.81亿元（含跳蹬水库18亿元），高标准农田项目0.72亿元，森林草原防火项目3.21亿元。截至6月底，已支出10.8亿元。主要是跳蹬水库工程9.8亿元、重点自然灾害综合防治体系建设工程5833万元、城市排水防涝能力提升工程87万元、高标准农田建设项目2070万元、其他重点防洪工程1584万元。

六、经营性国有资产的保值、增值情况

2024年上半年国企营业收入5.72亿元、同比增长4.6%,缴纳税费4345万元、同比增长33.4%。国企资产总额1273.76亿元，负债总额608.12亿元，所有者权益总额665.64亿元。

七、债务规模、结构、使用和偿还情况

市级已下达2024年新增政府债务限额11亿元，其中：政府专项债务限额11亿元，主要用于医疗服务、智慧交通、老旧小区改造等重大项目建设。截至6月底，全区政府债务余额为212.89亿元，按当年预计财力测算，政府债务率为121%，债务风险整体可控。半年共付息2.96亿元（一般债0.75亿元、专项债2.21亿元）。

八、结转结余资金的统筹使用情况

（一）一般公共预算结转结余情况。

2023年区级结转资金27.01亿元，截至6月底，已下达26.81亿元，未下达0.2亿元。

（二）政府性基金预算结转结余情况。

2023年区级结转资金14.08亿元，截至6月底，已下达13.85亿元，未下达0.23亿元。

九、财政转移支付资金安排和使用情况

1—6月，我区转移支付补助到位78.7亿元，其中：公共预算一般性转移支付24.92亿元，公共预算共同事权转移支付39.66亿元，公共预算专项转移支付9.45亿元，基金专项转移支付4.67亿元。一般性转移支付中的财力性收入已统筹用于“三保”支出，非财力性一般转移支付、共同事权转移支付及专项转移支付按相关用途安排。

十、预备费及预算稳定调节基金使用情况

区第十八届人大四次会议批准，我区设置预备费1.1亿元，截至6月底暂未使用。

我区预算稳定调节基金共2.34亿元，截至6月底已全部用于平衡财政。

十一、当前的财政形势

从国际、国内、全市综合来看，当前我区财政面临收支平衡持续承压态势，财政收支矛盾异常尖锐突出，对“三资”盘活依赖性较高、税收占比相对较低、财政收入一次性因素较多，财政运行仍彰显“紧平衡”“难平衡”特征，比如税收收入不及预期，上半年税收收入仅为7.04亿元，未达半年既定目标。再如土地出让不理想，全年调整预算为33.3亿元，上半年仅完成0.8亿元，进度严重滞后。特别是支出压力增大，近年来，社保、医疗、教育等刚性民生支出均呈现上升态势，叠加化债等“硬约束”，收支平衡压力加大。上半年，我区一般公共预算支出60.73亿元、居全市第6位，增速28.2%、居全市第9位。同时，我们也看到机遇大于挑战的基本面没有变，立足宏观经济趋势，党的二十届三中全会胜利召开，全面深化改革带来制度红利，新定位新使命带来新的发展机遇，两个“副中心”的定位释放新的发展潜力等各种机遇叠加。着眼区域经济发展，重大项目落地实施提升社会预期，全国综合交通物流枢纽提升发展能级，“大抓工业•大抓招商”及乡村振兴等的效应逐渐显现，都为加快建设“一极两大三区”现代化新开州带来了利好。为此,我们将按照区委、区政府的总体部署，紧盯既定目标，坚持思想不松、目标不变、任务不降、力度不减，扎实抓好经济社会发展各项重点工作，努力完成全年经济社会发展各项目标任务。

十二、下半年财政工作重点

根据1—6月预算执行情况，面对当前艰难险阻的考验，全区财政工作将紧紧围绕区人代会及其常委会的各项决议，以做好当下的事为基点，充分估计困难、深入考虑风险，把阻力变为动力、把难度变为高度，增强工作的科学性、预见性、主动性、创造性，做到见势早、谋事准、行动快，力争交出财政的高分报表。

（一）全面抓实财政收入。

加大税收征管力度，强化财政综合统筹职能，围绕税收及非税挖潜，确保应收尽收、颗粒归仓，狠抓土地出让，全力推动序时出让，强化“三资”盘活处置，加大“三资”统筹力度，以超常规思路、办法和举措，勠力谋划收入路径集成征收，全力实现预算目标。

（二）全力争取上级资金。

把握政策导向，紧盯上级动向，加强对上联系，抢抓下半年向上争资机遇，找准上级支持投向与我区发展实际的契合点，积极推进储备项目准备工作，为做好争资工作抢占先机，最大限度争取上级资金支持。不断优化债券资金使用，提高其财政贡献度。

（三）全方优化支出结构。

落实积极的财政政策，加强财政资金资源统筹配置，集中财力优先保障重大战略，贯彻落实习惯“过紧日子”要求，持续压减非必要非急需不合理支出，调整腾退财力保障“三保”和支持经济高质量发展。