重庆市开州中学

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2.对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3.聘任教职工，实施奖励或者处分。

4.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6.做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州中学内设9个职能处室，分别是办公室、教学发展中心、学生发展中心、教师发展中心、后勤服务中心、安稳办、体艺卫、信息技术中心、团委。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计12654.97万元，支出总计12654.97万元。收、支与2023年度相比，减少106.35万元，下降0.8%，主要原因是项目资金安排减少。

2.收入情况。2024年度收入合计12425.45万元，与2023年度相比，减少199.87万元，下降1.6%，主要原因是项目资金安排减少。其中：财政拨款收入11586.56万元，占93.25%；事业收入700.01万元，占5.63%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入138.89万元，占1.12%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余229.52万元。

3.支出情况。2024年度支出合计12654.97万元，与2023年度相比，增加123.17万元，增长1.0%，主要原因是课后延时服务费及部分绩效考核资金及时支付到位。其中：基本支出12000.82万元，占94.83%；项目支出654.16万元，占5.17%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，减少229.52万元，下降100.0%，主要原因是义教课后延时服务费及高中部分绩效考核资金及时支付到位。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计11587.26万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少114.13万元，下降1.0%。主要原因是项目资金安排减少，支付就减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入11586.56万元，与2023年度相比，减少110.13万元，下降0.9%。主要原因是项目资金安排减少。较年初预算数增加1116.82万元，增长10.7%。主要原因是部分项目年初没有足额预算，其次是本年度人员经费工资提标等因素导致收支增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.71万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出11587.26万元，与2023年度相比，减少113.42万元，下降1.0%。主要原因是项目资金安排减少。较年初预算数增加1117.52万元，增长10.7%。主要原因是部分项目年初没有足额预算，其次是本年度人员经费工资提标等因素导致收支增加。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，减少0.71万元，下降100.0%，主要原因是督促加快财政性资金支付进度，及时实现了支付。

4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出8510.36万元，占73.45%，较年初预算数增加377.00万元，增长4.6%，主要原因是工资提标，超额绩效考核及时实现支付。

（2）社会保障与就业支出2013.21万元，占17.37%，较年初预算数增加694.22万元，增长52.6%，主要原因是职业年金纪实缴费、退休中人一次性补贴未纳入年初预算。

（3）卫生健康支出520.58万元，占4.49%，较年初预算数增加0.99万元，增长0.2%，主要原因是工伤保险缴费比例略有变化，导致支出略有增加。

（4）城乡社区支出66.59万元，占0.57%，较年初预算数增加66.59万元，增长100.0%，主要原因是财政本年安排了城乡社区资金支付校园地面排危工程款。

（5）住房保障支出476.52万元，占4.11%，较年初预算数减少21.28万元，下降4.3%，主要原因是退休人员工资基数比新进人员工资基数高，导致住房保障支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出10964.11万元。其中：人员经费10066.93万元，与2023年度相比，增加597.68万元，增长6.3%，主要原因是人员工资调标。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险缴费、医疗保险缴费、住房公积金、抚恤金、遗困生活补助、学校发放学生助学金。公用经费897.18万元，与2023年度相比，减少9.15万元，下降1.0%，主要原因是高中学生人数减少，公用经费指标减少。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计2.86万元，较年初预算数减少11.14万元，下降79.6%，主要原因是压实支出，减少开支。较上年支出数减少0.65万元，下降18.5%，主要原因是置换新能源车，开支减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是我单位未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无该项收支，故此表无数据。较上年支出数无增减，与上年持平。公务车购置费0万元，主要是我单位本年度未使用财政性资金购车。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无该项收支，故此表无数据。较上年支出数无增减，与上年持平。

公务车运行维护费2.40万元，主要用于车辆运行维护费、保险、油费、过路费、洗车费。费用支出较年初预算数减少2.60万元，下降52.0%，主要原因是压实支出，减少开支。较上年支出数增加1.62万元，增长207.7%，主要原因是公车行驶里程数较上年相应增加。

公务接待费0.47万元，主要用于接待联盟教师来校教研交流费用。费用支出较年初预算数减少8.53万元，下降94.8%，主要原因是压实支出，减少开支。较上年支出数减少2.26万元，下降82.8%，主要原因是本年联盟来我校活动次数减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待5批次168人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费27.68元，车均购置费0万元，车均维护费2.40万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是与上年持平，均无会议费。本年度培训费支出57.79万元，与2023年度相比，减少13.58万元，下降19.0%，主要原因是本年教师外出培训相对减少，集团化办学经费安排减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额317.14万元，其中：政府采购货物支出295.11万元、政府采购工程支出22.03万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额317.14万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额247.71万元，占政府采购支出总额的78.11%。主要用于采购语音听力系统改造、计算机空调采购、实验室改造。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体9个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金694.92万元

（二）部门绩效评价情况

我单位对校园安保项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金55.98万元，评价得分90分，评价等次为优秀，绩效评价发现了校园安保资金审批及支付不及时等主要问题，提出校园安保项目财政指标到位支付及时等下一步工作建议。

（三）财政绩效评价情况

我校未委托第三方开展财政绩效评价

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52251063

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

 

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。