重庆市开州区文学艺术界联合会

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.坚决贯彻党的意志和主张，执行党的文艺方针、政策，坚定不移走中国特色社会主义文艺发展道路，切实增强文艺工作的政治性和文联组织的先进性群众性。

2.切实承担引导广大文艺工作者听党话、跟党走的政治任务，把文艺工作者最广泛最紧密地团结在党的周围，完善工作机制，协调服务发展，激发文艺界创新活力，为建设美丽富饶生态开州贡献文艺力量。

3.充分发挥文艺引领时代风尚、鼓舞人民前进、推动社会进步的作用，围绕区委区政府中心大局，弘扬社会主义核心价值观，引导广大文艺工作者以人民为中心，为人民抒情，为时代放歌。

4.按照区委要求，在重庆市文联的指导下，依照有关法律规定和《中国文学艺术界联合会章程》，贯彻执行区文联代表大会确定的目标任务和作出的决议。指导区级文艺家协会和全区文艺组织认真履行工作职能，开展文艺工作。

5.把握“团结引导、联络协调、服务管理、自律维权”文艺工作新要求，拓展完善新职责，扩大服务范围，抓基础强覆盖惠民生为重点，将更加广泛的文艺工作者纳入工作和联系范围。

6.创新文艺活动开展和工作评价机制，加强对新领域新组织的有效覆盖，打造文联工作服务品牌，增强文联组织的社会动员力。

7.组织重大文艺活动；开展创作评论、学术交流；组织广大文艺工作者深入社会生活，加强艺术实践；培养优秀文艺人才，创作文艺精品；协调有关单位组织实施各类文艺评奖和文艺创作项目资助；开展知识产权保护和行业自律工作。

8.加强同全国、全市兄弟区县文艺界的联系和交流。推动优秀文艺作品走出去，以文艺形式讲好开州故事、树立开州形象、提升文化软实力。

9.动员组织广大文艺工作者和文联组织参与社会事务、维护公共利益、开展志愿服务、文艺惠民、打造品牌活动、创作文艺精品，促进文艺繁荣发展，发挥维护社会和谐稳定的作用。按照法定程序承担相应社会管理服务职能。

10.负责文联及所属文艺协会组织机构和干部队伍建设，加强文艺活动阵地、创作基地和宣传平台的建设管理，办好文艺季刊《开州文苑》，指导所属文艺协会办好文艺刊物；全面从严治党，加强作风建设，强化廉政建设和反腐工作，落实“一岗双责”；负责文联经费的收、管、用和文联资产的管理，加强审计监督。

（二）机构设置

重庆市开州区文学艺术界联合会内设4个职能科室，分别为：办公室、组织联络部、文艺工作部、创作研究室。

从单位构成看，本单位是二级预算单位，主管单位为中国共产党重庆市开州区委员会宣传部。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计234.80万元，支出总计234.80万元。收、支与2023年度相比，增加234.80万元，增长100.0%，主要原因是按上级政策要求，预算单位要严格按三定方案设置，本单位为2024年新设置预算单位，无法与上年同期数进行比较。

2.收入情况。2024年度收入合计234.80万元，与2023年度相比，增加234.80万元，增长100.0%，主要原因是按上级政策要求，预算单位要严格按三定方案设置，本单位为2024年新设置预算单位，无法与上年同期数进行比较。其中：财政拨款收入234.80万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2024年度支出合计234.80万元，与2023年度相比，增加234.80万元，增长100.0%，主要原因是按上级政策要求，预算单位要严格按三定方案设置，本单位为2024年新设置预算单位，无法与上年同期数进行比较。其中：基本支出234.80万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计234.80万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加234.80万元，增长100.0%。主要原因是按上级政策要求，预算单位要严格按三定方案设置，本单位为2024年新设置预算单位，无法与上年同期数进行比较。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入234.80万元，与2023年度相比，增加234.80万元，增长100.0%。主要原因是按上级政策要求，预算单位要严格按三定方案设置，本单位为2024年新设置预算单位，无法与上年同期数进行比较。较年初预算数增加41.00万元，增长21.2%。主要原因是人员调入，财政追加预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出234.80万元，与2023年度相比，增加234.80万元，增长100.0%。主要原因是按上级政策要求，预算单位要严格按三定方案设置，本单位为2024年新设置预算单位，无法与上年同期数进行比较。较年初预算数增加41.00万元，增长21.2%。主要原因是人员调入，财政追加预算。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

 4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出173.41万元，占73.85%，较年初预算数增加30.79万元，增长21.6%，主要原因是人员调入，财政追加预算。

（2）社会保障与就业支出30.47万元，占12.98%，较年初预算数增加4.77万元，增长18.6%，主要原因是人员调入，财政追加预算。

（3）卫生健康支出14.24万元，占6.07%，较年初预算数增加2.58万元，增长22.1%，主要原因是人员调入，财政追加预算。

（4）住房保障支出16.68万元，占7.10%，较年初预算数增加2.87万元，增长20.8%，主要原因是人员调入，财政追加预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出234.80万元。其中：人员经费207.11万元，与2023年度相比，增加207.11万元，增长100.0%，主要原因是按上级政策要求，预算单位要严格按三定方案设置，本单位为2024年新设置预算单位，无法与上年同期数进行比较。人员经费用途主要包括工资、津贴、目标考核、绩效工资、社保及公积金缴费等。公用经费27.69万元，与2023年度相比，增加27.69万元，增长100.0%，主要原因是原合署办公单位（区文联、区社科联）和下属事业单位（区新时代文明实践中心、区党史研究中心）2024年开始财务独立核算。公用经费用途主要包括机关正常运转所需的办公、水电、差旅、公车运行维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位和区委宣传部合署办公，“三公”经费在区委宣传部支出。较上年支出数无增减，主要原因是按上级政策要求，预算单位要严格按三定方案设置，本单位为2024年新设置预算单位，无法与上年同期数进行比较。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无此支出。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无此支出。

 公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无此支出。

 公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无此支出。

（三）“三公”经费实物量情况

 2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是本单位和区委宣传部合署办公，会议费在区委宣传部支出。本年度培训费支出0.08万元，与2023年度相比，增加0.08万元，增长100.0%，主要原因是按上级政策要求，预算单位要严格按三定方案设置，本单位为2024年新设置预算单位，无法与上年同期数进行比较。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出27.69万元，机关运行经费主要用于：办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、公车运行费、公务接待费、培训费、工会经费、福利费、电费、网络费及其他商品和服务支出。机关运行经费较上年支出数增加27.69万元，增长100.0%，主要原因是按上级政策要求，预算单位要严格按三定方案设置，本单位为2024年新设置预算单位，无法与上年同期数进行比较。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

本单位属于二级预算单位，不需进行单位整体绩效自评。本单位2024年度无项目支出，不需开展项目支出绩效自评。

（二）单位绩效评价情况

本单位2024年度无项目支出，不需开展单位绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

本单位未委托第三方开展财政绩效评价。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的经费、从非本级财政单位取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52666131。

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。