重庆市开州区南门镇中心小学

2023年度部门决算情况说明

  一、单位基本情况

   （一）职能职责

1．组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2．对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3．聘任教职工，实施奖励或者处分。

4．维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6．做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

   （二）机构设置

重庆市开州区南门镇中心小学内设4个职能处室，分别为教导处、总务处、安稳办、大队部。

   （三）单位构成

从预算单位构成看，本单位为二级预算单位，主管部门为重庆市开州区教育委员会。

   二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2398.53万元，支出总计2398.53万元。收支较上年决算数增加151.51万元，增长6.74%，主要原因是增加了项目资金的安排，职工工资调标、相应增加了社保、公积金。

2.收入情况。2023年度收入合计2398.53万元，较上年决算数增加151.51万元，增长6.74%，主要原因是增加了项目资金的安排，职工工资调标、相应增加了社保、公积金。其中：财政拨款收入2288.04万元，占95.39%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入110.49万元，占4.61%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2398.53万元，较上年决算数增加151.51万元，增长6.74%，主要原因是增加了项目资金的安排，职工工资调标、相应增加了社保、公积金。其中：基本支出2156.13万元，占89.89%；项目支出242.4万元，占10.11%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2288.04万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加135.30万元，增长6.29%。主要原因有三：一是工资调标，社保公积金、健康休养费等人员经费支出增加；二是学校项目经费支出增加；三是对国家对学生资助力度的加大。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2288.04万元，较上年决算数增加137.30万元，增长6.38%。主要原因是项目经费的投入以及工资调标后社保公积金的人员经费同比增加。较年初预算数增加180.95万元，增长8.59%。主要原因是项目资金未纳入年初预算如学生资助资金、营改计划、保安劳务费、长效维修等。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2288.04万元，较上年决算数增加137.30万元，增长6.38%。主要原因是项目经费的投入以及工资调标后社保公积金的人员经费同比增加。较年初预算数增加85.65万元，增长3.89%。主要原因是项目资金未纳入年初预算如学生资助资金、营改计划、保安劳务费、长效维修等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务支出68.61万元，占3%，较年初预算数增加68.61万元，增长100.00%，主要原因是学校项目经费支出增加。

   （2）教育支出1559.36万元，占68.15%，较年初预算数减少5.70万元，下降0.36%，主要原因是教师、学生数量减少导致教育支出相应减少。

（３）社会保障与就业支出465.92万元，占20.36%，较年初预算数增加34.28万元，增长7.94%，主要原因是职工工资调标，社保支出相应增加。

（４）卫生健康支出103.94万元，占4.54%，较年初预算数减少10.08万元，下降8.84%，主要原因是教师数量减少导致卫生健康支出相应减少。

（５）住房保障支出90.2万元，占3.94%，较年初预算数减少1.47万元，下降1.60%，主要原因是教师数量减少导致住房保障支出相应减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出2049.14万元。其中：人员经费1929.31万元，较上年决算数增加60.63万元，增长3.24%，主要原因是职工工资调标，相应增加了社保、公积金等。人员经费用途主要包括工资、津贴、目标考核、绩效工资、社保及公积金、健康休养费等。公用经费119.83万元，较上年决算数减少21.51万元，下降15.22%，，主要原因是在校学生人数逐年减少。公用经费用途主要包括教学业务管理、教师培训、学生活动、文体活动、水电、燃气、邮电、交通差旅、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数减少2.00万元，下降100.00%，主要原因是2023年政府性基金无拨款。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度均无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2023年无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2023年无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年均无“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度我单位无会议费支出。本年度培训费支出4.77万元，较上年决算数增加2.27万元，增长90.80%，主要原因是教师线上线下培训等。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

 五、预算绩效管理情况说明

  （一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金7.68万元。

（二）绩效自评结果

1．绩效目标自评表

2．绩效自评报告或案例

本单位未委托第三方开展绩效自评。

3．关于绩效自评结果的说明

本单位绩效自评已完成年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

本单位未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52650033