重庆市开州区长沙中心幼儿园

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1．实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。

2．做好入园孩子在园期间的安全监管、生理和心理卫生保健工作。

（二）机构设置

重庆市开州区长沙中心幼儿园下设3个职能处室，分别是：保教处，办公室，安稳办。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计900.04万元，支出总计900.04万元。收支较上年决算数增加154.26万元，增长20.68%，主要原因是事业收入增加等导致本年度收支增加。

2.收入情况。2023年度收入合计832.92万元，较上年决算数增加129.33万元，增长18.38%，主要原因是事业收入增加等导致本年度收支增加。其中：财政拨款收入656.17万元，占78.78%；事业收入176.75万元，占21.22%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余67.12万元。

3.支出情况。2023年度支出合计815.31万元，较上年决算数增加136.65万元，增长20.14%，主要原因是事业收入增加等因素导致本年支出增加。其中：基本支出700.49万元，占85.92%；项目支出114.82万元，占14.08%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余84.73万元，较上年决算数增加17.61万元，增长26.24%，主要原因是结转事业收入增加67.12万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计656.17万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加120.34万元，增长22.46%。主要原因是2022年用事业收入弥补部分超额绩效，2023年超额绩效全部是财政拨款。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入656.17万元，较上年决算数增加120.34万元，增长22.46%。主要原因是2022年用事业收入弥补部分超额绩效，2023年超额绩效全部是财政拨款。较年初预算数增加103.19万元，增长18.66%。主要原因是困难学生资助、营养改善项目未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出656.17万元，较上年决算数增加120.34万元，增长22.46%。主要原因是2022年用事业收入弥补部分超额绩效，2023年超额绩效全部是财政拨款。较年初预算数增加66.19万元，增长11.22%。主要原因是困难学生资助、营养改善项目未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出490.01万元，占74.68%，较年初预算数增加53.43万元，增长12.24%，主要原因是困难学生资助、营养改善项目未纳入年初预算。

（2）社会保障与就业支出77.72万元，占11.84%，较年初预算数增加13.68万元，增长21.36%，主要原因是人员变动及调增社保缴费基数。

（3）卫生健康支出26.26万元，占4%，较年初预算数减少0.97万元，下降3.56%，主要原因是人员变动及调增社保缴费基数。

（4）住房保障支出25.61万元，占3.9%，较年初预算数增加0.49万元，增长1.95%，主要原因是调增住房公积金缴费基数。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出545.81万元。其中：人员经费497.25万元，较上年决算数增加58.28万元，增长13.28%，主要原因是2022年用事业收入弥补部分超额绩效，2023年超额绩效全部是财政拨款。人员经费用途主要包括在编人员基本工资、绩效、社保、住房公积金、医疗垫底资金及退休人员健康休养费。公用经费48.56万元，较上年决算数增加0.68万元，增长1.42%，主要原因是集团办园统筹了部分生均公用经费导致公用经费减少。公用经费用途主要包括教学与业务管理、教师培训、文体活动、水电、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款本年支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2022年度及2023年度均未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度无“三公”经费分项支出。

（三）“三公”经费实物量情况

本单位2023年度无“三公”经费实物支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出0.37万元，较上年决算数减少0.58万元，下降61.05%，主要原因是集团化办园教师培训次数减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对5个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评5项，涉及资金112.98万元。

长沙幼儿园2023年度项目支出绩效自评表

（二）部门绩效评价情况

我单位对校园保安服务费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金5.76万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价未发现问题。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52532236