重庆市开州区谭家镇中心小学

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1．组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2．对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3．聘任教职工，实施奖励或者处分。

4．维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6．做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州区谭家学校内设5个职能处室（开州编委发〔2016〕67号），分别为教导处、总务处、政教处、安稳办、大队部。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2211.60万元，支出总计2211.60万元。收支较上年决算数增加74.23万元，增长3.47%，主要原因是2023年增加校园围墙整治项目38万元、增加围墙大门排危项目50万元。

2.收入情况。2023年度收入合计2211.60万元，较上年决算数增加74.23万元，增长3.47%，主要原因是2023年增加校园围墙整治项目38万元、增加围墙大门排危项目50万元。其中：财政拨款收入2157.64万元，占97.56%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入53.96万元，占2.44%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2211.60万元，较上年决算数增加74.23万元，增长3.47%，主要原因是2023年增加校园围墙整治项目38万元、增加围墙大门排危项目50万元。其中：基本支出1990.66万元，占90.01%；项目支出220.94万元，占9.99%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，与上年持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2157.64万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加102.70万元，增长5.00%。主要原因是2023年增加校园围墙整治项目38万元、增加围墙大门排危项目50万元、“三支一扶”补助13.14万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2157.64万元，较上年决算数增加102.70万元，增长5.00%。主要原因是2023年增加校园围墙整治项目38万元、增加围墙大门排危项目50万元、“三支一扶”补助13.14万元。较年初预算数增加189.77万元，增长9.64%。主要原因是围墙大门排危工程50万、职业年金记实69.38万、中人一次性补贴、抚恤金和丧葬费等项目资金未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2157.64万元，较上年决算数增加102.70万元，增长5.00%。主要原因是2023年增加校园围墙整治项目38万元、增加围墙大门排危项目50万元、“三支一扶”补助13.14万元。较年初预算数增加75.37万元，增长3.62%。主要原因是职业年金记实69.38万等项目资金未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位无结转结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出62.66万元，占2.90%，较年初预算数增加62.66万元，增长100.00%，主要原因是支围墙大门排危49.04万元、食堂设备采购及维修1.9万元、特殊类人员2022年超额绩效工资6.72万元、资源教室设备购置5.0万元。

（2）教育支出1489.62万元，占69.04%，较年初预算数减少45.35万元，下降2.95%，主要原因是2023年退休教师6人、调出教师7人，导致人员经费减少。

（3）社会保障与就业支出420.91万元，占19.51%，较年初预算数增加68.22万元，增长19.34%，主要原因是新增9名人员的社保费未纳入年初预算。

（4）卫生健康支出95.20万元，占4.41%，较年初预算数减少9.48万元，下降9.06%，主要原因是卫生健康支出的人均上调与调出人员的卫生健康支出减少部分未纳入年初预算。

（5）住房保障支出89.24万元，占4.14%，较年初预算数减少0.69万元，下降0.77%，主要原因是退休及调出人员的住房保障支出减少部分未纳入年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1936.70万元。其中：人员经费1820.46万元，较上年决算数增加42.36万元，增长2.38%，主要原因是增加2023年职业年金69.38万，导致人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、公积金、社保费用。公用经费116.23万元，较上年决算数减少3.34万元，下降2.79%，主要原因是学生人数减少60余人，导致生均拨款减少。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减。

公务车购置费0.00万元，主要用于我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减。

公务车运行维护费0.00万元，主要原因是我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减。

公务接待费0.00万元，主要原因是我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位属于事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。较上年支出数无增减。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年度未产生会议费。本年度培训费支出4.70万元，较上年决算数增加4.18万元，增长803.85%，主要原因是2022年度下半年由于疫情原因基本上未产生培训费用支出，2023年度恢复正常，所以增长幅度较大。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年支出数无增减，主要原因是我单位不属于机关单位，财政未保障我单位机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。因我单位没有公务用车的原因，无相关资产纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和15个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金315.81万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对保安劳务费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金9.6万元，评价得分100分，绩效评价暂未发现问题，对下一步工作无建议；我单位对遗属补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金9.72万元，评价得分100分，绩效评价暂未发现问题，对下一步工作无建议；我单位对资源教室设备开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金5.00万元，评价得分100分，绩效评价暂未发现问题，对下一步工作无建议。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52449076