重庆市开州区温泉中学

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2.对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3.聘任教职工，实施奖励或者处分。

4.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6.做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州区温泉中学内设6个职能处室，分别为教务处、政教处、总务处、办公室、安稳办、教科室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计4455.09万元，支出总计4455.09万元。收支较上年决算数增加453.45万元，增长11.33%，主要原因是人员经费增加，公用经费增加，一般公共预算财政拨款收入增加329.76万元，其他收入增加25.66万元，事业收入增加18万元，年初结转和结余较上年增加80.03万元。

2.收入情况。2023年度收入合计4375.06万元，较上年决算数增加373.42万元，增长9.33%，主要原因是人员经费增加，公用经费增加，导致一般公共预算财政拨款收入增加，其他收入增加，事业收入增加，其中：财政拨款收入4071.72万元，占93.07%；事业收入256.86万元，占5.87%；其他收入46.48万元，占1.06%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余80.03万元。

3.支出情况。2023年度支出合计4340.62万元，较上年决算数增加419.00万元，增长10.68%，主要原因是人员经费增加，公用经费增加，项目经费增加，其中：基本支出3701.30万元，占85.27%；项目支出639.33万元，占14.73%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余114.46万元，较上年决算数增加34.43万元，增长43.02%，主要原因是项目经费年底没完成支付，非税收入安排下一年度学校发展。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计4071.72万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加329.76万元，增长8.81%。主要原因是人员经费增加，公用经费增加，项目经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入4071.72万元，较上年决算数增加329.76万元，增长8.81%。主要原因是人员增加，教育费附加安排增加。较年初预算数增加595.66万元，增长17.14%。主要原因是政策性增资追加预算。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出4071.72万元，较上年决算数增加329.76万元，增长8.81%。主要原因是人员经费增加，公用经费增加，项目经费增加。较年初预算数增加518.36万元，增长14.59%。主要原因是政策性增资追加预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是严格执行预算，有预算才能安排项目，项目完成后按程序支付款项。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出82.09万元，占2.02%，较年初预算数增加82.09万元，增长100.00%，主要原因是生活补助及资本性支出在此列支。

（2）教育支出3137.38万元，占77.05%，较年初预算数增加289.49万元，增长10.17%，主要原因政策性增资追加预算。

（3）社会保障与就业支出513.22万元，占12.60%，较年初预算数增加133.16万元，增长35.04%，主要原因是教师结构变化，今年年轻人相对增多，职称降低，但同时退休教师较上年增加，增加了社会保障与就业支出。

（4）卫生健康支出170.81万元，占4.20%，较年初预算数增加3.23万元，增长1.93%，主要原因是教师结构变化，今年年轻人相对增多，职称降低，但同时退休教师较上年增加，增加了社会保障与就业支出。

（5）住房保障支出168.22万元，占4.13%，较年初预算数增加10.39万元，增长6.58%，主要原因是住房保障基数变化将乡镇补贴纳入其中。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出3581.29万元。其中：人员经费3238.63万元，较上年决算数增加308.74万元，增长10.54%，主要原因是教师结构变化，今年年轻人相对增多，职称降低，同时超额绩效当年发放。人员经费用途主要包括教师的工资及社保公积金，贫困学生的资助金等。公用经费342.65万元，较上年决算数减少11.02万元，下降3.12%，主要原因是初中学生减少。公用经费用途主要包括办公费、物业管理费、维修维护费、办公设备购置等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.35万元，较年初预算数减少1.68万元，下降82.76%，主要原因是落实政府过“紧日子”的要求，压减支出。较上年支出数增加0.09万元，增长34.62%，主要原因是增加了一次误了餐点。

（二）“三公”经费分项支出情况

 公务接待费0.35万元，主要用于接待各处室临时相关部门检查时误了餐点，以及与当地乡村协调相关事宜误了餐点。费用支出较年初预算数减少1.68万元，下降82.76%，主要原因是落实政府过“紧日子”的要求，压减支出。较上年支出数增加0.09万元，增长34.62%，主要原因是增加了一次误了餐点。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待25批次120人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费29.05元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度培训费支出32.60万元，较上年决算数增加15.94万元，增长95.68%，主要原因是本年度培训机会增加，派出学习培训人员增加，支出增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度本单位政府采购支出总额67.51万元，其中：政府采购货物支出67.51万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额67.51万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额67.51万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购教室班班通设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对16个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金569.62万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对遗属补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金4.86万元，评价得分97.9分，评价等次为优，绩效评价发现了补助政策知晓率未达到指标值的问题，提出下一步努力完成补助政策社会知晓率指标值的工作建议。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

 六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52412969