重庆市开州区敦好镇中心小学

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2.对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3.聘任教职工，实施奖励或者处分。

4.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制；

6.做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置。

重庆市开州区敦好镇中心小学下设4个职能处室，分别是：教导处、总务处、安稳办、大队部。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2210.66万元，支出总计2210.66万元。收支较上年决算数增加263.72万元，增长13.55%。主要原因是本年度新增了运动场改造和薄改设备采购两个项目；本年度增加一名在职人员，人员经费增加；本年度办理了年金记实补缴，社会保障和就业支出增加。

2.收入情况。2023年度收入合计2181.35万元，较上年决算数增加234.41万元，增长12.04%。主要原因是本年度新增了运动场改造和薄改设备采购两个项目；本年度增加一名在职人员，人员经费增加；本年度办理了年金记实补缴，社会保障和就业支出增加。其中：财政拨款收入2030.45万元，占93.08%；事业收入16.42万元，占0.75%；经营收入0万元，占0%；其他收入134.49万元，占6.17%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余29.31万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2179.72万元，较上年决算数增加277.82万元，增长14.61%。主要原因是本年度新增了运动场改造和薄改设备采购两个项目；本年度增加一名在职人员，人员经费增加；本年度办理了年金记实补缴，社会保障和就业支出增加。其中：基本支出1931.77万元，占88.62%；项目支出247.95万元，占11.38%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余30.94万元，较上年决算数减少14.10万元，下降31.31%。主要原因是上年度决算结转金额含清退学生延时服务费，本年度无此事项。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款收、支总计2030.45万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加205.94万元，增长11.29%。主要原因是本年度新增了运动场改造和薄改设备采购两个项目；本年度增加一名在职人员，人员经费增加；本年度办理了年金记实补缴，社会保障和就业支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2030.45万元，较上年决算数增加205.94万元，增长11.29%。主要原因是本年度新增了运动场改造和薄改设备采购两个项目；本年度增加一名在职人员，人员经费增加；本年度办理了年金记实补缴，社会保障和就业支出增加。较年初预算数增加158.30万元，增长8.46%。主要原因是运动场改造项目和薄改设备采购项目不是本年度预算，本年度新增加在职人员一名，相应要员经费没做年初预算，职业年金记实补缴没做年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2030.45万元，较上年决算数增加205.94万元，增长11.29%。主要原因是本年度新增了运动场改造和薄改设备采购两个项目；本年度增加一名在职人员，人员经费增加；本年度办理了年金记实补缴，社会保障和就业支出增加。较年初预算数增加158.30万元，增长8.46%。主要原因是运动场改造项目和薄改设备采购项目不是本年度预算，本年度新增加在职人员一名，相应要员经费没做年初预算，职业年金记实补缴没做年初预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是近两年所有一般公共预算财政拨款实现支付，无结转结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出57.06万元，占2.81%，较年初预算数增加57.06万元，增长100.00%。主要原因是我单位运动场改造项目原预算为教育支出，后来财政调整支出分类为一般公共服务支出。

（2）教育支出1489.46万元，占73.36%，较年初预算数增加67.99万元，增长4.78%。主要原因是本年度支出了上年度薄改设备款；本年度中途我校新增在职教师1名，人员经费增加。

（3）社会保障与就业支出327.22万元，占16.12%，较年初预算数增加36.43万元，增长12.53%。主要原因是本年度我校职业年金记实补缴；新增退休人员2名，其他行政事业单位养老支出增加。

（4）卫生健康支出82.45万元，占4.06%，较年初预算数减少5.23万元，下降5.96%。主要原因是本年度我校调出教师9名，新增退休2名，新入职全科教师11名，调出教师和退休教师工资基数普遍高于新入职教师，造成卫生健康支出减少。

（5）住房保障支出74.26万元，占3.66%，较年初预算数增加2.04万元，增长2.82%。主要原因是我校本年度净增了1名教师。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2023年度一般公共财政拨款基本支出1782.5万元。其中：人员经费1611.6万元，较上年决算数增加194.22万元，增长13.70%。主要原因是本年度我校净增在职人员一名，新增退休人员两名，在职人员薪级和岗位晋升。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金。公用经费170.9万元，较上年决算数减少9.39万元，下降5.21%，主要原因是学生减少，生均公用经费减少。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位年初未预算“三公”经费支出，实际也无“三公”经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年度、2023年度均无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

本单位2023年度无“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

本单位2023年度无“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2022年度、2023年度均未发生会议费。本年度培训费支出14.42万元，较上年决算数减少1.09万元，下降7.03%，主要原因是现在很多培训都实现了网络化，减少了培训费用支出。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关费用支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对13个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评13项，涉及资金348.77万元。

敦好小学2023年度项目支出绩效自评表

（二）部门绩效评价情况。

我单位对2023年校园保安服务费项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金11.5万元，评价得分100分，评价等次无。绩效评价未发现问题，无下一步工作建议。

（三）财政绩效评价情况。

我单位未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52466068