重庆市开州区临江中学

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1．组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2．对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3．聘任教职工，实施奖励或者处分。

4．维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6．做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州区临江中学下设8个职能处室，分别是：教务处，政教处，总务处，办公室，安稳办，教科室，体卫艺处，信息中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计10422.94万元，支出总计10422.94万元。收支较上年决算数增加25.42万元，增长0.24%，主要原因是本年社保公积金和事业收入增加。

2.收入情况。2023年度收入合计10257.51万元，较上年决算数增加127.60万元，增长1.26%，主要原因是本年社保公积金和事业收入增加。其中：财政拨款收入9177.29万元，占89.47%；事业收入1051.53万元，占10.25%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入28.69万元，占0.28%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余165.43万元。

3.支出情况。2023年度支出合计9971.32万元，较上年决算数减少260.77万元，下降2.55%，主要原因是本年结余增加相应支出减少。其中：基本支出9342.60万元，占93.69%；项目支出628.72万元，占6.31%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余451.62万元，较上年决算数增加286.19万元，增长173.00%，主要原因一是本年事业收入增加，二是事业收入用于考核的支出在2024年1月支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计9177.29万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加13.74万元，增长0.15%。主要原因是机关事业单位职业年金记实缴费支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入9177.29万元，较上年决算数增加82.94万元，增长0.91%。主要原因是机关事业单位职业年金记实缴费支出增加。较年初预算数增加934.16万元，增长11.33%。主要原因是教师工资调标的人员经费、职业年金记实等项目未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出9177.29万元，较上年决算数增加82.94万元，增长0.91%。主要原因是机关事业单位职业年金记实缴费支出增加。较年初预算数增加708.78万元，增长8.37%。主要原因是教师工资调标的人员经费、职业年金记实等项目未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位近两年均无一般公共预算财政拨款结转和结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出162.24万元，占1.77%，较年初预算数增加162.24万元，增长100.00%，主要原因是运动场周边地面硬化和学生宿舍整治及学生床、普通高中新课程新教材实施示范校、校本教研基地等项目调整支出功能分类未纳入年初预算。

（2）教育支出6985.42万元，占76.12%，较年初预算数增加349.43万元，增长5.27%，主要原因是教师工资调标的人员经费、高中公用经费年终结算部分等项目未纳入年初预算。

（3）社会保障与就业支出1218.86万元，占13.28%，较年初预算数增加232.77万元，增长23.61%，主要原因是在职教师工资调标社会保障缴费相应增资部分，机关事业单位职业年金记实未纳入年初预算。

（4）卫生健康支出405.97万元，占4.42%，较年初预算数减少29.07万元，下降6.68%，主要原因是退休教师比新招聘教师缴费基数高人数多，较预算支出减少。

（5）住房保障支出404.80万元，占4.41%，较年初预算数减少6.59万元，下降1.60%，主要原因是退休教师比新招聘教师缴费基数高人数多，较预算支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出8567.54万元。其中：人员经费7713.12万元，较上年决算数增加604.62万元，增长8.51%，主要原因是超额绩效在本年发放、职业年金记实增加、养老保险和职业年金基数增加、本年退休教师增加导致退休一次性补助增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障、医疗卫生、住房保障等。公用经费854.43万元，较上年决算数增加19.66万元，增长2.36%，主要原因是教管中心公用经费支出较上年增加、公用经费核算学生数较上年增加。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少69.20万元，下降100.00%，主要原因是本年无政府性基金预算，2022年有教育基础设施建设项目资金。本年支出0.00万元，较上年决算数减少69.20万元，下降100.00%，主要原因是本年无政府性基金预算，2022年有教育基础设施建设项目资金。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计5.43万元，较年初预算数增加4.43万元，增长443.00%，主要原因是用于卓越校长工程中新合作培养计划第六批学员赴新加坡学习培训费（渝教外函〔2023〕25号）增加。较上年支出数增加5.35万元，增长6687.50%，主要原因是用于卓越校长工程中新合作培养计划第六批学员赴新加坡学习培训费（渝教外函〔2023〕25号）增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用5.30万元，主要是用于卓越校长工程中新合作培养计划第六批学员赴新加坡学习培训费（渝教外函〔2023〕25号）。费用支出较年初预算数增加5.30万元，增长100.00%，主要原因是用于卓越校长工程中新合作培养计划第六批学员赴新加坡学习培训费（渝教外函〔2023〕25号）。较上年支出数增加5.30万元，增长100.00%，主要原因是用于卓越校长工程中新合作培养计划第六批学员赴新加坡学习培训费（渝教外函〔2023〕25号）。

公务车购置费0.00万元，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要原因是本单位无公务用车。

公务接待费0.13万元，主要用于李凤霞一行报告团、开州区中青年莅临我校参观考察、校外培训机构检查接待支出。费用支出较年初预算数减少0.87万元，下降87.00%，主要原因是执行厉行节约政策，严格执行过“紧日子”要求。较上年支出数增加0.05万元，增长62.50%，主要原因是用于李凤霞一行报告团、开州区中青年莅临我校参观考察、校外培训机构检查接待支出增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，1人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待3批次27人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费49.81元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022、2023年均无会议费支出。本年度培训费支出73.21万元，较上年决算数增加65.02万元，增长793.89%，主要原因是2022年受新冠疫情影响，部分培训取消或改为线上培训。2023年各种线下培训增多，新高考综合改革新课程新教材实施示范校、新高考综合改革校本教研基地两个项目的实施，导致培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额10.96万元，其中：政府采购货物支出10.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额10.96万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额10.96万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购名师、名班主任工作室办公电脑等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对16个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金806.01万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对校园安保服务费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金17.29万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价发现了安全防范意识淡薄等主要问题，提出加强学校安全保卫工作制度，强化校园安全防范等下一步工作建议。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-52811345