重庆市开州区铁桥镇中心小学

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1．组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2．对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3．聘任教职工，实施奖励或者处分。

4．维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6．做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州区铁桥镇中心小学下设4个职能处室，分别是：教务处、政教处、总务处、安全稳定办公室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位为二级预算单位，主管部门为重庆市开州区教育委员会。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计3120.90万元，支出总计3120.90万元。收支较上年决算数增加629.78万元,增长25.28%，主要原因是学校新建综合楼工程结算拨付财政存量资金259.36万元；2022年课后延时服务费记结转到2023年109.99万元，2022年课后延时服务费只是下半年的109.99万元记了收入，2023年全年课后延时服务费记了收入，比2022年多多记107.61万元；2023年超额绩效工资每月由财政定额统发增加0.3万元/人/月，增加职业年金记实结算，人员职称晋升和薪级晋升增加社保及公积金人员经费。

2.收入情况。2023年度收入合计2751.39万元，较上年决算数增加260.27万元，增长10.45%，主要原因是2023年超额绩效工资每月由财政定额统发增加0.3万元/人/月，增加职业年金记实结算，人员职称晋升和薪级晋升增加社保及公积金人员经费。其中：财政拨款收入2524.78万元，占91.76%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入226.61万元，占8.24%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余369.51万元。

3.支出情况。2023年度支出合计3017.59万元，较上年决算数增加636.62万元，增长26.74%，主要原因是增加学校新建综合楼工程结算，2023年超额绩效工资每月由财政定额统发增加0.3万元/人/月，增加职业年金记实结算，人员职称晋升和薪级晋升增加社保及公积金人员经费。其中：基本支出2494.22万元，占82.66%；项目支出523.37万元，占17.34%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余103.32万元，较上年决算数减少6.83万元，下降6.20%，主要原因是学生人数减少，课后延时服务费结转减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2784.31万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加449.40万元，增长19.25%。主要原因是学校新建综合楼工程结算拨付财政存量资金增加年初结转结余259.36万元，2023年超额绩效工资每月由财政定额统发增加0.3万元/人/月，增加职业年金记实结算，人员职称晋升和薪级晋升增加社保及公积金人员经费。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2524.78万元，较上年决算数增加191.87万元，增长8.22%。主要原因是2023年超额绩效工资每月由财政定额统发增加0.3万元/人/月，增加职业年金记实结算，人员职称晋升和薪级晋升增加社保及公积金人员经费。较年初预算数增加206.49万元，增长8.91%。主要原因是2023年超额绩效工资每月由财政定额统发增加0.3万元/人/月，增加职业年金记实结算，人员职称晋升和薪级晋升增加社保及公积金人员经费，此外，年初财政拨款结转和结余259.52万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2784.30万元，较上年决算数增加451.56万元，增长19.36%。主要原因是增加学校新建综合楼工程结算259.36万元，2023年超额绩效工资每月由财政定额统发增加0.3万元/人/月，增加职业年金记实结算，人员职称晋升和薪级晋升增加社保及公积金人员经费。较年初预算数增加407.01万元，增长17.12%。主要原因是增加学校新建综合楼工程结算259.36万元，学生资助、营改等项目资金及新增人员经费未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少0.16万元，下降100.00%，主要原因是2023年一般公共预算财政拨款按时完成支付，2022年有0.16万元结转。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出34.42万元，占1.24%，较年初预算数增加34.42万元，增长100.00%，主要原因是..

（2）教育支出2058.04万元，占73.92%，较年初预算数增加307.30万元，增长17.55%，主要原因是增加学校新建综合楼工程结算259.36万元，学生资助、营改等项目资金及新增人员经费未纳入年初预算。

（3）社会保障与就业支出486.79万元，占17.48%，较年初预算数增加83.93万元，增长20.83%，主要原因是2023年超额绩效工资每月由财政定额统发增加0.3万元/人/月，增加职业年金记实结算，人员职称晋升和薪级晋升增加社保及公积金人员经费。

（4）卫生健康支出109.29万元，占3.93%，较年初预算数减少13.02万元，下降10.65%，主要原因是年中有退休教师去世。

（5）住房保障支出95.77万元，占3.44%，较年初预算数减少5.61万元，下降5.53%，主要原因是本年度退休教师较多，且岗位较高。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出2269.44万元。其中：人员经费2084.67万元，较上年决算数增加200.72万元，增长10.65%，主要原因是2023年超额绩效工资每月由财政定额统发增加0.3万元/人/月，增加职业年金记实结算，人员职称晋升和薪级晋升增加社保及公积金人员经费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障与就业、卫生健康、住房保障等支出。公用经费184.77万元，较上年决算数减少2.09万元，下降1.12%，主要原因是学生减少。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、文体活动、水电、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置、房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

22023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少2.00万元，下降100.00%，主要原因是本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0.00万元，较上年决算数减少2.00万元，下降100.00%，主要原因是本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.92万元，下降100%，主要原因是2023年度无“三公”经费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2022年度、2023年度均无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位无因公出国（境）费用、公务车运行维护费、公务接待费等“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

本单位2023年度无“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，主要原因是本单位无会议费支出。本年度培训费支出22.45万元，较上年决算数增加9.11万元，增长68.29%，主要原因是，主要原因是教师外出培训人次增加，支出增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对12个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评12项，涉及资金591.64万元。

（二）部门绩效评价情况

我单位对保安劳务费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金11.52万元，评价得分90分，评价等次为优，通过校园安保项目的实施，加强了我校安全保卫工作，强化校园安全防范，确保我校保安配备服务到位，校园安全防范保障条件得到持续巩固，营造平安有序的校园环境。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52701100