重庆市开州区盛山初级中学

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2.对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3.聘任教职工，实施奖励或者处分。

4.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6.做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州区盛山初级中学下设3个职能处室，分别是：教导处、总务处、安稳办。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位为二级预算单位，主管部门为重庆市开州区教育委员会。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2315.29万元，支出总计2315.29万元。收支较上年决算数增加371.82万元，增长19.13%，主要原因是2023年财政对社保等方面拨款使收入增加、本年度学生课后服务费收入等因素导致本年度收入增加。

2.收入情况。2023年度收入合计2279.25万元，较上年决算数增加335.78万元，增长17.28%，主要原因是财政拨款增加和学生课后服务费收入等因素导致本年度收入增加。其中：财政拨款收入2189.45万元，占96.06%；其他收入89.79万元，占3.94%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余36.04万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2274.06万元，较上年决算数增加366.81万元，增长19.23%，主要原因是教师工资薪级晋升和职称晋升等导致支出增加，以及新建功能室和校舍维修等项目原因导致增加支出。其中：基本支出1918.25万元，占84.35%；项目支出355.81万元，占15.65%；此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余41.23万元，较上年决算数增加5.01万元，增长13.83%，主要原因是2023年秋季延时服务未支付造成结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2189.45万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加292.59万元，增长15.42%。主要原因是教师工资薪级晋升和职称晋升等导致收、支增加，以及新建功能室和校舍维修等项目原因导致增加收、支。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2189.45万元，较上年决算数增加292.59万元，增长15.42%。主要原因是教师岗位晋升、薪级晋升等因素导致收入增加及本年项目新建功能室和校舍维修导致收入增加。较年初预算数增加336.86万元，增长18.18%。主要原因是学生资助、农村义教营养膳食补助资金、项目资金等年初未纳入预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2189.45万元，较上年决算数增加292.59万元，增长15.42%。主要原因是教师岗位晋升、薪级晋升等因素导致支出增加及新建功能室和校舍维修等项目导致支出增加。较年初预算数增加86.62万元，增长4.12%。主要原因是学生资助、农村义教营养膳食补助、项目资金等年初未纳入预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度与上年度持平，均无结转结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出145.33万元，占6.64%，较年初预算数增加145.33万元，增长100.00%，主要原因是新建功能室和校舍维修等项目使预算增长。

（2）教育支出1598.06万元，占72.99%，较年初预算数减少108.45万元，下降6.36%，主要原因是学生人数减少导致学生资助、农村义教营养膳食补助资金、项目资金等导致预算下降。

（3）社会保障与就业支出264.79万元，占12.09%，较年初预算数增加55.29万元，增长26.39%，主要原因是教师岗位及薪级晋升，社保支出相应提高等因素导致支出预算增长。

（4）卫生健康支出90.40万元，占4.13%，较年初预算数减少5.46万元，下降5.70%，主要原因是本年有教师退休，年终追减相应指标，减少年初预算。

（5）住房保障支出90.88万元，占4.15%，较年初预算数减少0.07万元，下降0.08%，主要原因是本年有教师退休，年终追减相应指标，减少年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1833.65万元。其中：人员经费1715.69万元，较上年决算数增加165.65万元，增长10.69%，主要原因是教师的基本工资、津补贴、绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险及住房公积金等提高导致支出相应增加。人员经费用途主要包括教师的基本工资、津补贴、绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险及住房公积金等。公用经费117.96万元，较上年决算数减少14.80万元，下降11.15%，主要原因是本年度学生人数减少，预算相应减少。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度本单位均无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位均无“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位均无“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出7.84万元，较上年决算数增加3.93万元，增长100.51%，主要原因是学校加强了教师线上和外出培训学习的机会。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，本单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对13个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评13项，涉及资金442.5万元。

（二）部门绩效评价情况

我单位对义教家庭经济困难生活费补助（初中）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金49.63万元，评价得分100分，评价等次为A，绩效评价没有发现什么问题。

（三）财政绩效评价情况。

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

 六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52206100