重庆市开州区学生资助管理中心

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1. 承担生源地信用助学贷款管理事务。办理生源地信用助学贷款的申请、初审等事务；协助经办银行催还贷款；负责向市级学生资助管理中心和经办银行及时报送贷款学生的有关信息。

2. 承担学前教育保教费和生活费资助事务性工作。

3. 承担义务教育阶段家庭经济困难学生生活费资助事务性工作。

4. 承担普通高中教育、中等职业教育学生资助事务性工作。

5. 承担特困家庭学生大病医疗救助事务性工作。

6. 承担特困家庭全日制本专科新生入学资助、开州籍建档立卡贫困家庭全日制本专科学生学费资助事务。

7. 负责学生资助政策宣传工作。

（二）机构设置

区资助中心属区教委管理的事业单位，无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计30840.77万元，支出总计30840.77万元。收支较上年决算数增加21677.91万元，增长236.58%，主要原因是2023年新增开州区汉丰第一小学等移民迁建学校综合整治工程款和2023年公办资助、义教从业人员经费款。

2.收入情况。2023年度收入合计29510.77万元，较上年决算数增加20767.18万元，增长237.51%，主要原因是2023年新增开州区汉丰第一小学等移民迁建学校综合整治工程款和2023年公办资助、义教从业人员经费款。其中：财政拨款收入29510.77万元，占100%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余1330万元。

3.支出情况。2023年度支出合计30840.77万元，较上年决算数增加21677.91万元，增长236.58%，主要原因是2023年新增开州区汉丰第一小学等移民迁建学校综合整治工程款和2023年公办资助、义教从业人员经费款。其中：项目支出30840.77万元，占100%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年度年末结转和结余与上年持平，都不存在年末结转和结余

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计30840.77万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加21690.15万元，增长237.03%。主要原因是2023年新增开州区汉丰第一小学等移民迁建学校综合整治工程款和2023年公办资助、义教从业人员经费款。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入27752.74万元，较上年决算数增加19696.55万元，增长244.49%。主要原因是2023年新增公办资助、义教从业人员经费款。较年初预算数增加8875.03万元，增长47.01%。主要原因是部分项目收入未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余730万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出28482.74万元，较上年决算数增加20007.27万元，增长236.06%。主要原因是2023年新增公办资助、义教从业人员经费款。较年初预算数减少4099.79万元，下降12.58%。主要原因是部分项目支出虽纳入年初预算但实际未支出。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年度年末结转和结余与上年持平，都不存在年末结转和结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1070.87万元，占3.76%，较年初预算数增加1070.87万元，增长100%，主要原因是新建校建设资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升资金等未纳入年初预算。

（5）教育支出7391.7万元，占25.95%，较年初预算数减少25190.83万元，下降77.31%，主要原因是部分项目支出虽纳入年初预算但实际未支出。

（8）社会保障与就业支出3560.9万元，占12.5%，较年初预算数增加3560.90万元，增长100%，主要原因是义教从业人员经费和校园保安服务虽支出但未纳入年初预算。

（10）节能环保支出10146.55万元，占35.62%，较年初预算数增加10146.55万元，增长100%，主要原因是学校基础设施建设资金等未纳入年初预算。

（11）城乡社区支出6058.81万元，占21.27%，较年初预算数增加6058.81万元，增长100%，主要原因是新校建设资金未纳入年初预算。

（12）农林水支出253.91万元，占0.89%，较年初预算数增加253.91万元，增长100%，主要原因是贫困大学生资助未纳入年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出0万元。其中：人员经费0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022年和2023年都无人员经费。公用经费0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022年和2023年都无公用经费支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余600万元，年末结转结余0万元。本年收入1758.03万元，较上年决算数增加1082.87万元，增长160.39%，主要原因是2023年新增开州区汉丰第一小学等移民迁建学校综合整治工程款。本年支出2358.03万元，较上年决算数增加1682.87万元，增长249.25%，主要原因是2023年新增开州区汉丰第一小学等移民迁建学校综合整治工程款。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是我单位属于非实体预算单位，无“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是各民办学校无相关会议。本年度培训费支出182.19万元，较上年决算数增加73.45万元，增长67.55%，主要原因是各民办学校今年培训次数略有增加。

（二）机关运行经费情况说明

我单位属于非实体预算单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对54个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金9699.51万元。

2023年度项目支出绩效自评表

（二）单位绩效评价情况

我单位对开州区汉丰第一小学等移民迁建学校综合整治工程开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1,438.14万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价未发现问题。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52212789