重庆市开州区汉丰中心幼儿园

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

1．实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。

2．做好入园孩子在园期间的安全监管、生理和心理卫生保健工作。

（二）机构设置。

重庆市开州区汉丰中心幼儿园内设3个职能处室，分别为保教处、综合办、安稳办。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1．总体情况。2023年度收入总计1525.27万元，支出总计1525.27万元。收支较上年决算数增加126.19万元,增长9.02%，主要原因是学生人数增加和保教费收费标准提高导致保教费收支增加和项目资金增加。

2．收入情况。2023年度收入合计1489.32万元，较上年决算数增加132.81万元，增长9.79%，主要原因是学生人数增加和保教费收费标准提高导致保教费收入增加和项目资金增加。其中：财政拨款收入1129.12万元，占75.81%；事业收入360.2万元，占24.19%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余35.95万元。

3．支出情况。2023年度支出合计1382.22万元，较上年决算增加19.09万元，增长1.4%，主要原因是学生人数增加和保教费收费标准提高导致保教费支出增加。其中：基本支出1331.03万元，占96.3%；项目支出51.19万元，占3.7%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0万元。

4．结转结余情况。2023年度年末结转和结余143.05万元，较上年决算数增加107.1万元，增长297.91%，主要原因是本年部分项目未完成，事业收入资金结转结余增加。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款收、支总计1129.12万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加55.45万元，增长5.16%。主要原因是项目资金增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1．收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1129.12万元，较上年决算数增加55.45万元，增长5.16%。主要原因是项目资金增加。较年初预算数增加103.22万元，增长10.06%。主要原因是教师薪级调资、学生人数增加、项目经费等未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2．支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1129.12万元，较上年决算数增加55.45万元，增长5.16%。主要原因是项目资金支出增加。较年初预算数增加103.22万元，增长10.06%。主要原因是教师薪级调资、学生人数增加、项目经费等未纳入年初预算。

3．结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。主要原因是上年度和本年度均无结转结余。

4．比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1.73万元，占0.15%，较年初预算数增加1.73万元，增长100%，主要原因是退休人员的超额绩效支出。

（2）教育支出768.97万元，占68.1%，较年初预算数增加68.87，增长9.84%，主要原因是教师薪级调资、学生人数增加、项目经费等支出增加。

（3）社会保障与就业支出254.26万元，占22.52%，较年初预算数增加33.31万元，增长15.08%，主要原因是本年度退休人员中人一次性补贴增加导致社会保障与就业支出增加。

（4）卫生健康支出58.4万元，占5.17%，较年初预算数减少0.38万元，下降0.65%，主要原因是本年度新增教师退休导致卫生健康支出减少。

（5）住房保障支出45.76万元，占4.05%，较年初预算数减少0.31万元，下降0.67%，主要原因是本年度新增教师退休导致住房保障支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1077.93万元。其中：人员经费1001.1万元，较上年决算数增加38.59万元，增长4.01%，主要原因是绩效工资、退休中人一次性补贴、基本工资调标、社保医疗公积金等增加。人员经费用途主要包括教师的基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障、医疗卫生、住房保障及贫困学生资助等。公用经费76.84万元，较上年决算数减少27.8万元，下降26.57%，主要原因是部分项目未完成。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置、房屋建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

我单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

我单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

我单位2023年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

我单位2023年度未发生“三公”经费分项支出。

（三）“三公”经费实物量情况

我单位2023年度未发生“三公”实物支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，主要原因是2023年与2022年持平，均无会议费。本年度培训费支出9.85万元，较上年决算数增加7.01万元，增长246.83%，主要原因是教师培训次数增加。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金51.19万元。

（二）部门绩效评价情况

我单位对学前扩大资源-幼儿教室、活动室等屋顶治漏项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金45万元，评价得分90分，评价等次为优秀，绩效评价没有发现问题。

（三）财政绩效评价情况。

本单位未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52223025