重庆市开州区体育事业发展中心

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1﹒宣传贯彻有关体育工作、体育场馆建设和管理的方针政策、法律法规，参与拟定全区体育事业发展规划。

2﹒统筹区级体育场馆和开州剧院及其附属设施的运营、管理和维护。

3﹒指导和推进全区青少年体育工作。

4﹒协助推行全民健身计划，配合指导开展群众性体育活动，落实国家体育锻炼标准和开展国民体质监测等服务工作。

5﹒指导和组织体育培训、体育竞赛，发展学校体育。

6﹒开拓和培育体育市场，推动体育与其他行业融合发展，促进体育消费。

（二）机构设置

重庆市开州区体育事业发展中心为重庆市开州区文化和旅游发展委员会管理的全额拨款事业单位。本单位内设机构8个，分别为办公室、计划财务科、组织人事科、场馆运营科、竞赛训练科、全民健身科、后勤保障科、安全监管科。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1﹒总体情况。2023年度收入总计658.81万元，支出总计658.81万元。收支较上年决算数减少75.62万元，下降10.3%，主要原因是本年度项目支出减少。

2﹒收入情况。2023年度收入合计658.81万元，较上年决算数减少75.62万元，下降10.3%，主要原因是本年度项目支出减少。其中：财政拨款收入658.81万元，占100%。

3﹒支出情况。2023年度支出合计658.81万元，较上年决算数减少75.62万元，下降10.3%，主要原因是本年度项目支出减少。 其中：基本支出545.48万元，占82.8%；项目支出113.33万元，占17.2%。

4﹒结转结余情况。2023年度无年末结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计658.81万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少75.62万元，下降10.3%。主要原因是本年度项目支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1﹒收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入658.81万元，较上年决算数减少75.62万元，下降10.3%。主要原因是本年度项目支出减少。较年初预算数增加146.89万元，增长28.69%。主要原因是上级专款项目未纳入年初部门预算。此外，本年度无年初财政拨款结转和结余。

2﹒支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出658.81万元，较上年决算数减少75.62万元，下降10.3%。主要原因是本年度项目支出减少。较年初预算数增加146.89万元，增长28.69%。主要原因是上级专款项目未纳入年初部门预算。

3﹒结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4﹒比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出477.94万元，占72.55%，较年初预算数增加123.72万元，增长34.93%，主要原因是上级专款项目未纳入年初部门预算。

（2）社会保障与就业支出127.02万元，占19.28%，较年初预算数增加23.12万元，增长22.25%，主要原因是人员晋升调资调标等。

（3）卫生健康支出30.59万元，占4.64%，较年初预算数无增减，主要原因是职工医疗保险无变化。

（4）住房保障支出23.26万元，占3.53%，较年初预算数增加0.06万元，增长0.26%，主要原因是人员晋升调资调标等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出545.48万元。其中：人员经费491.43万元，较上年决算数减少12.44万元，下降2.47%，主要原因是人员退休减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等支出。公用经费54.06万元，较上年决算数减少152.33万元，下降73.81%，主要原因是本年度减少举办和参加各种体育竞技活动，故相关费用则下降。公用经费用途主要包括办公费、水电费、福利费、工会经费、邮电费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计3.48万元，较年初预算数减少0.02万元，下降0.57%，主要原因是本单位厉行节约，压缩开支。较上年支出数增加1.98万元，增长132%，主要原因是参加各种比赛车辆运行费用增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位无因公出国（境）费用。

2023年度本单位无公务车购置费用支出。

公务车运行维护费2.99万元，主要用于接送教练员和运动员到市及以上参加各种培训和竞技比赛开支。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.33%，主要原因是控制车辆运行。较上年支出数增加1.49万元，增长99.33%，主要原因是外出参加各种比赛车辆运行费用增加。

公务接待费0.49万元，主要用于各种赛事接待任务。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降2%，主要原因是控制接待任务，压缩开支。较上年支出数增加0.49万元，增长100%，主要原因是本年度举办和参加了各种赛事，接待任务加重。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待6批次50人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费98.18元，车均购置费0万元，车均维护费2.99万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度无会议费支出。本年度培训费支出1.86万元，较上年决算数增加0.57万元，增长44.19%，主要原因是参加市级以上各项体育竞技培训等开支。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评3项，涉及资金86.54万元；我单位未委托第三方出具报告的方式开展绩效评价。

（二）部门绩效评价情况

我单位对2023年教练员运动员补助等3个项目开展项目自评，从项目绩效评价情况来看，我中心2023年所有项目自评得分均在85分以上，等级评价均为良好及以上等次。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52809200