重庆市开州区文化馆

2023年度部门决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.坚持“为人民服务、为社会主义服务”的方向和“百花齐放、百家争鸣”的方针，运用各种文艺形式宣传党的路线、方针、政策和国家法律法规，普及科学文化知识。

2.组织开展各类群众文化活动；承担大型文化活动的策划、组织和实施工作；联系指导区文化建设的其他工作。

3.指导全区群众文化工作，开展群众文艺创作、文化艺术培训和区文艺特色团队建设，加强文化品牌培育，提升区域文化品位。

4.开展非物质文化遗产保护和传承工作。

5.加强全区文化艺术人才的培养和管理，不断提高全区文化艺术人才的思想、业务素质，形成一支思想过硬、业务精良的骨干队伍。

6.建立健全群众文化艺术档案。

7.完成区委区府及市群艺馆交办的其他任务。

（二）机构设置

区文化馆内设六个部室：办公室、培训辅导部、群文活动部、美术书法摄影部、数字文化部、后勤保障部。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计931.58万元，支出总计931.58万元。收支较上年决算数增加55.77万元，增长6.37%，主要原因是增加2023年下达中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金。

2.收入情况。2023年度收入合计931.58万元，较上年决算数增加55.77万元，增长6.37%，主要原因是增加2023年下达中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金。其中：财政拨款收入931.58万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计931.58万元，较上年决算数增加55.77万元，增长6.37%，主要原因是增加2023年下达中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金。其中：基本支出791.58万元，占84.97%；项目支出140万元，占15.03%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是项目经费全部支付，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计931.58万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加55.77万元，增长6.37%。主要原因是增加2023年下达中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入931.58万元，较上年决算数增加55.77万元，增长6.37%。主要原因是增加2023年下达中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金。较年初预算数增加135.88万元，增长17.08%。主要原因是项目资金增加100万元，人员经费、工资增加35.88万元。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出931.58万元，较上年决算数增加55.77万元，增长6.37%。主要原因是增加2023年下达中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金。较年初预算数增加135.88万元，增长17.08%。主要原因是项目资金增加100万元，人员经费、工资增加35.88万元。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是项目经费支付完毕，无结转结余情况。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出670.83万元，占72.01%，较年初预算数增加127.99万元，增长23.58%，主要原因是增加2023年下达中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金。

（2）社会保障与就业支出188.13万元，占20.19%，较年初预算数增加8.03万元，增长4.46%，主要原因是养老保险、职业年金等调整标准。

（3）卫生健康支出40.96万元，占4.4%，较年初预算数减少0.13万元，下降0.32%，主要原因是退休人员去世，健康休养费减少。

（4）住房保障支出31.66万元，占3.4%，较年初预算数无增减，主要原因是无人员增加或减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出791.58万元。其中：人员经费712.56万元，较上年决算数增加7.93万元，增长1.13%，主要原因是养老保险、职业年金等调整标准。人员经费用途主要包括在职人员薪资、社会保险等费用、离退休人员健康休养、医疗保险等费用。公用经费79.01万元，较上年决算数减少44.17万元，下降35.86%，主要原因是公用经费标准降低，由财政统一收回。公用经费用途主要包括办公用品购买、办公场地使用、办公场地维修、工作餐支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2022年无政府性基金预算支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计1.87万元，较年初预算数减少4.13万元，下降68.83%，主要原因是公务用车车辆指标按照编制要求上报，三公经费减少。较上年支出数增加0.4万元，增长27.21%，主要原因是单位车辆维修陈旧、维修较多。在此我们严格一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。二是严格落实公车使用规定。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门无人员因公出国（境），所以因公出国（境）产生费用为0万元。

2023年度本部门未购置公务车，所以公务车购置产生费用为0万元。

公务车运行维护费1.77万元，主要用于两辆公务用车维修、车辆保险、日常油费等。费用支出较年初预算数减少4.23万元，下降70.5%，主要原因是公务用车车辆指标按照编制要求上报，经费减少。较上年支出数增加0.3万元，增长20.41%，主要原因是单位车辆维修陈旧、维修较多且账务处理中将公用经费支出错误整理在了“三公”经费公务车运行维护费中。公务接待费0.1万元，主要用于接待公务活动接待。费用支出较年初预算数增加0.1万元，增长100%，主要原因是2023年有公务接待。较上年支出数增加0.1万元，增长100%，主要原因是2023年有1次公务接待。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待1批次11人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费93.82元，车均购置费0万元，车均维护费0.89万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少1万元，下降100%，主要原因是今年没有召开大型会议，财政未保障我单位会议费等。本年度培训费支出3.16万元，较上年决算数减少2.32万元，下降42.34%，主要原因是本年度大型培训减少。

（二）机关运行经费情况说明

我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金48万元；我单位未委托第三方出具报告的方式开展绩效评价。

（二）单位绩效评价情况

我单位对2023年公共图书馆、美术馆、文化馆（站）免费开放补助资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金48万元，评价得分100分，评价等次为一等，绩效评价无重大问题。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52222448