重庆市开州区乡村振兴局

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

由重庆市开州区扶贫开发办公室重组为重庆市开州区乡村振兴局，与区委农办、区农业农村委共同承担乡村振兴工作。重组后试运行期内，按以下职能职责承担工作任务：

1. 统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，开展相关考核工作。

2. 研究推进巩固拓展脱贫攻坚成果后评估工作。

3. 组织开展防止返贫监测和帮扶。

4. 组织开展乡村振兴重点帮扶镇村帮扶工作，组织开展东西部协作、中央单位定点帮扶，动员社会力量参与乡村振兴。

5.统筹加强扶贫项目资产管理。

6. 牵头实施乡村建设行动，推动完善农村基础设施。

7. 牵头组织改善农村人居环境，统筹指导村庄整治、村容村貌提升，保护传统村落和乡村风貌。

8. 推动发展农村社会事业和公共服务，指导农村精神文明建设。

9. 协调推进乡村治理体系建设。

10. 研究乡村振兴相关问题，承担乡村振兴有关工作的督导、检查。

（二）机构设置

开州区乡村振兴局设立5个内设机构：综合科、项目管理科、资金监管科、社会扶贫科、培训和信访科。下属事业单位1个：开州区乡村振兴事务中心，为全额拨款事业单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计8850.05万元，支出总计8850.05万元。收支较上年决算数增加14.79万元，增长0.17%，主要原因是本年度安排消化一般暂付性款项2014年8月预调扶贫办解决原开县标志服装厂职工养老和失业保险金借款，该资金为政府性基金预算财政拨款收入，故收支增加。

2.收入情况。2023年度收入合计8850.05万元，较上年决算数增加506.06万元，增长6.06%，主要原因是本年度安排消化一般暂付性款项2014年8月预调扶贫办解决原开县标志服装厂职工养老和失业保险金借款，该资金为政府性基金预算财政拨款收入，故收入增加。其中：财政拨款收入8850.05万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计8850.05万元，较上年决算数增加14.79万元，增长0.17%，主要原因是本年度安排消化一般暂付性款项2014年8月预调扶贫办解决原开县标志服装厂职工养老和失业保险金借款，该资金为政府性基金预算财政拨款收入支出，故支出增加。其中：基本支出697.24万元，占7.88%；项目支出8152.82万元，占92.12%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年度未发生结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计8850.05万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加14.79万元，增长0.17%。主要原因是本年度安排消化一般暂付性款项2014年8月预调扶贫办解决原开县标志服装厂职工养老和失业保险金借款，该资金为政府性基金预算财政拨款收入，故收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入8321.02万元，较上年决算数减少22.97万元，下降0.28%。主要原因是财政衔接推进乡村振兴项目资金较2022年度略有减少。较年初预算数减少13409.15万元，下降61.71%。主要原因是本年度年中调整了财政衔接推进乡村振兴补助资金项目。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出8321.02万元，较上年决算数减少514.24万元，下降5.82%。主要原因是财政衔接推进乡村振兴项目资金较2022年度略有减少，2022年度有年初财政拨款结转和结余491.27万元，而2023年度无结转结余，故一般公共预算财政拨款支出决算数较上年减少。较年初预算数减少13409.15万元，下降61.71%。主要原因是本年度年中调整了财政衔接推进乡村振兴补助资金项目，项目资金随之减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年度未发生结转结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出0.25万元，占0.00%，较年初预算数增加0.25万元，100.00%，主要原因是该笔经费为非统发人员年度考核奖，为年中申请追加的资金。

（2）社会保障与就业支出111.75万元，占1.34%，较年初预算数增加13.18万元，增长13.37%，主要原因是增加支出为死亡人员一次性丧葬费和抚恤金及退休一次性补贴资金，为年中申请追加的资金。

（3）卫生健康支出33.97万元，占0.41%，较年初预算数减少0.68万元，下降1.96%，主要原因是本年度人员较年初预算人数减少3人，卫生健康支出减少。

（4）农林水支出8136.05万元，占97.78%，较年初预算数减少13420.22万元，下降62.26%，主要原因是本年度年中调整了财政衔接推进乡村振兴补助资金项目，项目资金支出随之减少。

（5）住房保障支出38.99万元，占0.47%，较年初预算数减少1.70万元，下降4.18%，主要原因是本年度人员较年初预算人数减少3人，住房保障支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出697.24万元。其中：人员经费615.05万元，较上年决算数增加27.01万元，增长4.59%，主要原因是本年度缴费基数较2022年增加，社保等支出随之增加。人员经费用途主要包括工资、津贴、目标考核、绩效工资、社保及公积金缴费等。公用经费82.19万元，较上年决算数减少28.19万元，下降25.54%，主要原因是本年度人数较2022年度减少，支出随之减少。公用经费用途主要包括机关正常运转所需的办公、水电、差旅、公车运行等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入529.03万元，较上年决算数增加529.03万元，增长100.00%，主要原因是该笔资金为本年度所安排消化一般暂付性款项2014年8月预调扶贫办解决原开县标志服装厂职工养老和失业保险金借款，为政府性基金预算财政拨款收入，2022年度无政府性基金预算财政拨款收入。本年支出529.03万元，较上年决算数增加529.03万元，增长100.00%，主要原因是该笔资金为本年度所安排消化一般暂付性款项2014年8月预调扶贫办解决原开县标志服装厂职工养老和失业保险金借款为政府性基金预算财政拨款支出，2022年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计11.49万元，较年初预算数减少2.51万元，下降17.93%，主要原因是厉行节约，减少支出。较上年支出数减少1.15万元，下降9.10%，主要原因是本年度人数较2022年减少3人，经费支出因此下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于因公出国（境）。费用支出0，较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生因公出国（境）。较上年支出数无增减，主要原因是2022年度、2023年度均未发生因公出国（境）支出。

 公务车购置费0万元，主要用于购置公务车。费用支出0万元，主要原因是2023年度未购置公务车。较上年支出数无增减，主要原因是2022年度、2023年度均未发生公务车购置支出。

 公务车运行维护费5.51万元，主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作用车。费用支出较年初预算数减少0.49万元，下降8.17%，主要原因是厉行节约，减少支出。较上年支出数增加0.23万元，增长4.36%，主要原因是本年度项目检查调研次数较往年度增加，支出有所增长。

 公务接待费5.98万元，主要用于接待审计、各方评估检查和调研费用支出。费用支出较年初预算数减少2.02万元，下降25.25%，主要原因是厉行节约，减少支出。较上年支出数减少1.38万元，下降18.75%，主要原因是本年度接待次数及费用较2022年有所下降。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待45批次399人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费149.94元，车均购置费0万元，车均维护费2.76万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出26.97万元，较上年决算数增加18.67万元，增长224.94%，主要原因是2023年开展全市脱贫地区产业帮扶推进会，会议费有所增加。本年度培训费支出636.88万元，较上年决算数减少103.01万元，下降13.92%，主要原因是2023年度培训项目较2022年度减少。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出82.19万元，机关运行经费主要用于开支机关正常运转所需的办公、水电、差旅、公车运行等。机关运行经费较上年支出数减少28.19万元，下降25.54%，主要原因是本年度人数较2022年减少3人，经费随之减少。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度本部门政府采购支出总额411.37万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出411.37万元。授予中小企业合同金额411.37万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额314.66万元，占政府采购支出总额的76.49 %。主要用于采购综合防贫保险。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和47个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金8850.05万元。

部门整体绩效自评表样

项目支出绩效自评表

（二）部门绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

    七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52280518。