重庆市开州中学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2.对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3.聘任教职工，实施奖励或者处分。

4.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6.做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州中学内设9个职能处室，分别是办公室、教学发展中心、学生发展中心、教师发展中心、后勤服务中心、安稳办、体艺卫、信息技术中心、团委。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位为二级预算单位，主管部门为重庆市开州区教育委员会。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计11,057.52万元，支出总计11,057.52万元。收支较上年决算数减少341.46万元,下降3%，主要原因首先是本年度无教育附加费安排的项目，其次是本年度人员经费拨款（社会保障）和事业收入减少等因素导致收支减少。

2.收入情况。2022年度收入合计11,023.46万元，较上年决算数减少132.14万元，下降1.2%，主要原因是本年度无教育附加费安排的项目资金收入。其中：财政拨款收入10,100.07万元，占91.6%；事业收入726.16万元，占6.6%；其他收入197.23万元，占1.8%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余34.06万元。

3.支出情况。2022年度支出合计10,923.15万元，较上年决算减少441.77万元，下降3.9%，主要原因首先是本年度无教育附加费安排的项目资金支出和人员经费拨款（社会保障）支出减少，其次是2021年项目支出使用了上年的结转资金比2022年多。其中：基本支出10,242.51万元，占93.8%；项目支出680.64万元，占6.2%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余134.37万元，较上年决算数增加100.31万元，增长294.5%，主要原因是2022年下期义教课后延时服务费没有实现支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计10,103.13万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少465.94万元，下降4.4%。主要原因首先是本年度无教育附加费安排的项目，其次是本年度人员经费拨款（社会保障）和事业收入减少等因素导致财政拨款收支减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入10,100.07万元，较上年决算数减少225.31万元，下降2.2%。主要原因首先是本年度无教育附加费安排的项目，其次是本年度人员经费拨款（社会保障）减少等因素导致收入减少。较年初预算数增加1,081.82万元，增长12%。主要原因是助学金等项目支出没有纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余3.06万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出10,100.07万元，较上年决算数减少465.63万元，下降4.4%。主要原因首先是本年度无教育附加费安排的项目资金支出和人员经费拨款（社会保障）支出减少，其次是2021年项目支出使用了上年的结转资金比2022年多。较年初预算数增加1,081.82万元，增长12%。主要原因是助学金等项目支出没有纳入年初预算。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余3.06万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是督促加快财政性资金支付进度，及时实现了支付。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出7,915.86万元，占78.4%，较年初预算数增加1,027.19万元，增长14.9%，主要原因是正常薪级晋升及项目支出未纳入年初预算。

（2）社会保障与就业支出1,241.44万元，占12.3%，较年初预算数增加59.09万元，增长5%，主要原因是退休中人一次性补贴未纳入年初预算。

（3）卫生健康支出493.28万元，占4.9%，较年初预算数减少0.31万元，下降0.1%，主要原因是退休人员工资基数比新进人员工资基数高，导致卫生健康支出减少。

（4）住房保障支出449.48万元，占4.5%，较年初预算数减少4.16万元，下降0.9%，主要原因是退休人员工资基数比新进人员工资基数高，导致住房保障支出减少。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出9,452.54万元。其中：人员经费8,451.08万元，较上年决算数减少215.29万元，下降2.5%，主要原因是我校有77.3万元人员经费指标结转到下一年使用，这部分人员经费当年未实现支付，退休变动，使得保险缴费减少，公积金支付减少，抚恤金支出也比上年减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险缴费、医疗保险缴费、住房公积金、抚恤金、遗困生活补助、学校发放学生助学金。公用经费1,001.46万元，较上年决算数增加272.02万元，增长37.3%，主要原因是2021年公用经费未使用完，财政收回了2021年未使用的公用经费指标，安排在本年度使用。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

我单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计4.45万元，较年初预算数减少11.55万元，下降72.2%，主要原因是压实支出，减少开支。较上年支出数减少1.32万元，下降22.9%，主要原因是疫情，联盟教研活动总次数减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度我单位因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，主要原因是我单位未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，主要原因是我单位本年度未购车。

公务车运行维护费4.19万元，主要用于车辆运行维护费、保险、油费、过路费、洗车费。费用支出较年初预算数减少1.81万元，下降30.2%，主要原因是车辆老化，使用次数减少。较上年支出数增加1.39万元，增长49.6%，主要原因是车辆老化，维修成本增加。

公务接待费0.26万元，主要用于接待联盟教师来校教研交流费用。费用支出较年初预算数减少9.74万元，下降97.4%，主要原因是因为疫情，教研活动次数减少。较上年支出数减少2.71万元，下降91.2%，主要原因是疫情，联盟活动次数减少。

（三）“三公”经费实物量情况
2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待6批次95人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费27.16元，车均购置费0万元，车均维护费4.19万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，主要原因是2022年与2021年持平，均无会议费。本年度培训费支出20.42万元，较上年决算数减少0.99万元，下降4.6%，主要原因是疫情，教师外出培训次数减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对14个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评14项，涉及资金993.68万元。

(二)部门绩效评价情况

我单位对遗属人员补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金7.9704万元，评价得分90分，评价等次为优秀。绩效评价发现了遗属人员满意度还有提升空间，遗属人员认为补助金审批及发放时间能否提前的问题，提出遗属补助金财政指标到位发放及时的工作建议。

(三）财政绩效评价情况

我校未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入

指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入

指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入

指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余

指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余

指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配

指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余

指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出

指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出

指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费

指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费

为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）

反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）

反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）

反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）

反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52251063