重庆市开州区铁锁桥初级中学

2022年度部门决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2.对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3.聘任教职工，实施奖励或者处分。

4.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6.做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州区铁锁桥初级中学内设3个职能处室，分别为教导处、总务处、安全稳定办公室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计2,311.30万元，支出总计2,311.30万元。收支较上年决算数减少103.00万元,下降4.3%，主要原因是本年学生人数减少，导致日常公用经费减少；教师人数减少，导致人员经费减少；以及上年有教室地面整治及栏板排危等项目，本年度维修等项目经费较上年度减少。

2.收入情况。2022年度收入合计2,311.30万元，较上年决算数减少90.93万元，下降3.8%，主要原因是本年学生人数减少，导致日常公用经费预算减少；教师人数减少，导致人员经费预算减少；以及上年有教室地面整治及栏板排危等项目，本年度维修等项目经费预算较上年度减少。其中：财政拨款收入2,273.76万元，占98.4%；事业收入32.09万元，占1.4%；其他收入5.45万元，占0.2%。

3.支出情况。2022年度支出合计2,310.93万元，较上年决算减少103.37万元，下降4.3%，主要原因是本年学生人数减少，导致日常公用经费支出减少；教师人数减少，导致人员经费支出减少；以及本年项目经费预算减少，导致项目经费支出减少。其中：基本支出2,097.02万元，占90.7%；项目支出213.92万元，占9.3%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.36万元，较上年决算数增加0.36万元，增长100%，主要原因是部分票据支付有误，存在在途资金，资金未及时完成支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2,273.76万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少140.54万元，下降5.8%。主要原因是本年学生人数减少，导致日常公用经费减少；教师人数减少，导致人员经费减少；以及上年有教室地面整治及栏板排危等项目，本年度维修等项目经费较上年度减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入2,273.76万元，较上年决算数减少124.27万元，下降5.2%。主要原因是本年学生人数减少，导致日常公用经费预算减少；教师人数减少，导致人员经费预算减少；以及上年有教室地面整治及栏板排危等项目，本年度维修等项目经费预算较上年度减少。较年初预算数增加306.17万元，增长15.6%。主要原因是学生资助、营改等项目资金未纳入年初预算。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出2,273.39万元，较上年决算数减少136.71万元，下降5.7%。主要原因是本年学生人数减少，导致日常公用经费支出减少；教师人数减少，导致人员经费支出减少；以及本年项目经费预算减少，导致项目经费支出减少。较年初预算数增加305.80万元，增长15.5%。主要原因是学生资助、营改等项目资金未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.36万元，较上年决算数增加0.36万元，增长100%，主要原因是部分票据支付有误，存在在途资金，资金未及时完成支付。

4.比较情况。本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,808.29万元，占79.5%，较年初预算数增加314.70，增长21.1%，主要原因是学生资助、营改等项目资金未纳入年初预算。

（2）社会保障与就业支出258.33万元，占11.4%，较年初预算数增加3.02万元，增长1.2%，主要原因是退休教师人数增加，导致退休教师健康休养费增加预算。

（3）卫生健康支出108.28万元，占4.8%，较年初预算数减少2.04万元，下降1.8%，主要原因是教师人数减少。

（4）住房保障支出98.50万元，占4.3%，较年初预算数减少9.88万元，下降9.1%，主要原因是教师人数减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,091.56万元。其中：人员经费1,919.04万元，较上年决算数减少49.74万元，下降2.5%，主要原因是教师人数减少，导致人员经费支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障与就业、卫生健康、住房保障等支出。公用经费172.52万元，较上年决算数减少24.20万元，下降12.3%，主要原因是学生人数减少，导致公用经费支出减少。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、文体活动、水电、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置、房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少4.20万元，下降100%，主要原因是本年无政府性基金预算财政拨款。本年支出0.00万元，较上年决算数减少4.20万元，下降100%，主要原因是本年无政府性基金预算财政拨款。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出情况。

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费实物量情况。

2022年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元，主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）经费支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元，主要原因是本单位2022年度未发生公务车购置经费支出。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元，主要原因是本单位2022年度未发生公务车运行维护经费支出。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元主要原因是本单位2022年度未发生公务接待经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0 人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本单位人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费 0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，主要原因是本单位无会议费支出。本年度培训费支出4.84万元，较上年决算数减少0.72万元，下降12.9%，主要原因是因疫情原因，本年教师线下培训减少，导致本年度培训费支出减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本单位机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，主要原因是因我单位为公益一类事业单位，不存在机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对17个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评17项，涉及资金337.04万元。

（二）部门绩效评价情况

我单位对保安劳务费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金7.68万元，评价得分90分，评价等次为优秀，绩效评价发现了师生对保安服务满意度没达到100%等主要问题，提出加大保安培训、管理和考核力度，提高保安服务水平等下一步工作建议。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以 外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款 项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映 在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通 费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车 燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购 买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取 暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52700173