重庆市开州区铁桥中学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2.对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3.聘任教职工，实施奖励或者处分。

4.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6.做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州区铁桥中学下设6个职能处室，分别是：教务处、办公室、安全稳定办公室、总务处、政教处、教科室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位为二级预算单位，主管部门为重庆市开州区教育委员会。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计4,659.02万元，支出总计4,659.02万元。收支较上年决算数增加119.30万元，增长2.6%，主要原因是本年度按照项目进度使用年初结转结余的项目资金215.85万元。

2.收入情况。2022年度收入合计4,443.17万元，较上年决算数减少92.78万元，下降2%，主要原因是退休人员死亡减少1人和新进人员与调出人员的变化导致人员经费净额减少，项目总的拨款数较上年减少。其中：财政拨款收入4,226.80万元，占95.1%；事业收入202.07万元，占4.5%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入14.29万元，占0.3%。此外，使用年初结转和结余215.85万元。

3.支出情况。2022年度支出合计4,659.02万元，较上年决算增加119.30万元，增长2.6%，主要原因是本年度按照项目进度使用年初结转结余的项目资金215.85万元。其中：基本支出3,918.02万元，占84.1%；项目支出741.00万元，占15.9%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，与上年持平，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计4,442.65万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加119.87万元，增长2.8%。主要原因是本年度使用2021年年末结转的财政拨款项目资金215.85万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入4,132.40万元，较上年决算数减少184.31万元，下降4.3%。主要原因是退休教师死亡减少1人，新进人员与调出人员的变化导致人员经费净额减少，随着高中标准化建设等项目的拨款结束，2022年度总的项目拨款收入较上年有所减少。较年初预算数增加614.32万元，增长17.5%。主要原因是学生资助、营改等项目资金未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余215.85万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出4,348.25万元，较上年决算数增加27.77万元，增长0.6%。主要原因是本年度使用2021年年末结转的财政拨款项目资金215.85万元。较年初预算数增加830.17万元，增长23.6%。主要原因是本年度使用2021年年末结转的财政拨款项目资金215.85万元，学生资助、营改等项目资金未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，与上年持平，无结转结余。

4.比较情况。本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出3,515.99万元，占80.9%，较年初预算数增加828.00，增长30.8%，主要原因是学生资助、营改等项目资金未纳入年初预算。

（2）社会保障与就业支出465.60万元，占10.7%，较年初预算数增加18.80万元，增长4.2%，主要原因是退休教师总人数增加。

（3）卫生健康支出190.76万元，占4.4%，较年初预算数减少2.90万元，下降1.5%，主要原因是新进人员与调出人员的变化导致人员经费净额减少。

（4）住房保障支出175.90万元，占4 %，较年初预算数减少13.72万元，下降7.2%，主要原因是新进人员与调出人员的变化导致人员经费净额减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3,757.62万元。其中：人员经费3,392.31万元，较上年决算数减少231.56万元，下降6.4%，主要原因是新进人员与调出人员的变化导致人员经费净额减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障与就业、卫生健康、住房保障等支出。公用经费365.32万元，较上年决算数减少21.72万元，下降5.6%，主要原因是日常维修维护的项目公用经费减少。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、文体活动、水电、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置、房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入94.40万元，较上年决算数增加92.10万元，增长4004.3%，主要原因是2022年度财政增加了学生教室空调购置、消防管道安装项目的政府基金拨款。项目本年支出94.40万元，较上年决算数增加92.10万元，增长4004.3%，主要原因是2022年度本单位增加了学生教室空调购置、消防管道安装项目的政府基金支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.25万元，较年初预算数减少0.25万元，下降50%，主要原因是按照疫情前的水平核定预算。较上年支出数增加0.16万元，增长177.8%，主要原因是接待总人次比上年增加49人次。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本单位公务接待费0.25万元，主要用于接待学生军训教官用餐。费用支出较年初预算数减少0.25万元，下降50%，主要原因是按照疫情前的水平核定预算。较上年支出数增加0.16万元，增长177.8%，主要原因是接待总人次比上年增加49人次。2022年度本单位未发生因公出国（境）、公务用车购置费用支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待4批次80人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本单位人均接待费31.26元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.74万元，较上年决算数增加0.74万元，增长100%，主要原因是今年增加了教师参加高中相关新高考制度解读等会议的支出。本年度培训费支出10.66万元，较上年决算数减少4.71万元，下降30.6%，主要原因是今年减少了教师外出培训，改为校内培训。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对15个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评15项，涉及资金476.83115万元。

铁桥中学2022年度项目支出绩效自评表

（二）部门绩效评价情况

我单位对校园安保开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金13.44万元，评价得分100分，评价等次为优，通过校园安保项目的实施，加强了我校安全保卫工作，强化校园安全防范，确保我校保安配备服务到位，校园安全防范保障条件得到持续巩固，营造平安有序的校园环境。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52700135。