重庆市开州区九龙山镇中心小学

2021年度部门决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2.对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3.聘任教职工，实施奖励或者处分。

4.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6.做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市九龙山镇中心小学下设四个职能处室，分别是：总务处、大队部、教导处、安稳办。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位为二级预算单位，主管部门为重庆市开州区教育委员会。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计1,551.18万元，支出总计1,551.18万元。收支较上年决算数增加243.10万元、增长18.6%，主要原因是退休人员健康休养费调标；乡镇津贴调标；在职人员工资调标；2020年结转新建功能室项目资金161.53万元在2021年结算并实现支付。

2.收入情况。2021年度收入合计1,389.49万元，较上年决算数增加121.23万元，增长9.6%，主要原因是退休人员健康休养费调标；在职人员工资调标；乡镇津贴调标。其中：财政拨款收入1,384.73万元，占99.7%；事业收入4.76万元，占0.3%。此外，使用年初结转和结余161.69万元。

3.支出情况。2021年度支出合计1,549.51万元，较上年决算数增加241.43万元，增长18.5%，主要原因是退休人员健康休养费调标；在职人员工资调标；乡镇津贴调标。其中：基本支出1,201.26万元，占77.5%；项目支出348.26万元，占22.5%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余1.67万元，较上年决算数增加1.67万元，增长100.0%，主要原因是本年度幼儿保育费有结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1,546.42万元，与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加241.30万元，增长18.5%，主要原因是本单位2020年结转新建功能室项目资金161.53万元在2021年结算并实现支付；退休人员健康休养费调标；乡镇津贴调标；在职人员晋升。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1,383.23万元，较上年决算数增加120.93万元，增长9.6%。主要原因是在职人员工资晋升，退休人员健康休养费调标；乡镇津贴调标。较年初预算数增加361.30万元，增长35.4%。主要原因是退休人员健康休养费增加部分、乡镇津贴增加部分和项目支出未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余161.69万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,544.92万元，较上年决算数增加242.80万元，增长18.6%。主要原因是本单位今年新增新修功能室项目支出及特殊教育资源教室项目支出；基本支出增加；在职人员工资晋升，本年发放超额绩效增多，人员经费支出也增多。较年初预算数增加522.99万元，增长51.2%。主要原因是退休人员健康休养费增加部分、乡镇津贴增加部分和项目支出未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，与上年持平。

4.比较情况。本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,198.77万元，占77.6%，较年初预算数增加487.56万元，增长68.6%，主要原因是本年度新增学区教育经费，年初未纳入预算但计入本单位进行核算；2020年结转新建功能室项目资金161.53万元在2021年结算并实现支付。

（2）社会保障与就业支出232.43万元，占15%，较年初预算数增加34.62万元，增长17.5%，主要原因是2021年清缴2014年10月至2020年9月期间职业年金部分和个人待遇调增后个人社保缴费增加部分未纳入年初预算。

（3）卫生健康支出62.94万元，占4.1%，较年初预算数减少0.06万元，下降0.1%，主要原因是医保基数调增。

（4）住房保障支出50.78万元，占3.3%，较年初预算数增加0.87万元，增长1.7%，主要原因是职工工资晋升导致公积金增加部分未纳入年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,198.16万元。其中：人员经费1,094.73万元，较上年决算数增加100.41万元，增长10.1%，主要原因是本年发放超额绩效增多；退休人员健康休养费调标；在职员工工资晋升后社保增加。人员经费用途主要包括基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费、社会保障费等。公用经费103.44万元，较上年决算数减少12.79万元，下降11%，主要原因是本年度房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护费用相比上年有所减少。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入1.50万元，较上年决算数减少1.50万元，下降50%，主要原因是2021年少年宫经费减少。本年支出1.50万元，较上年决算数减少1.50万元，下降50%，主要原因是2021年下拨少年宫经费减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度、2021年度均无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少1.20万元，下降100%，主要原因是本单位2021年度无“三公”经费支出。较上年支出数增加0.00万元，与上年决算数持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2021年度公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数减少1.20万元，下降100%，主要原因是本单位2021年度无“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

本单位2020年度、2021年度均未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

2021年本单位未发生会议费支出。本年度培训费支出9.19万元，较上年决算数增加1.43万元，增长18.4%，主要原因是本年度新增学区培训费，计入本单位培训费。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金9.6万元。

（二）绩效自评结果

1．绩效目标自评表

项目绩效自评表

2．绩效自评报告或案例

本单位未委托第三方开展绩效自评。

3．关于绩效自评结果的说明

本单位绩效自评已完成年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

本单位未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52129131