重庆市开州区九龙山初级中学

2021年度部门决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1．组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2．对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3．聘任教职工，实施奖励或者处分。

4．维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6．做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州区九龙山初级中学下设4个职能处室，分别是教务处、总务处、政教处、安稳办。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位为二级预算单位，主管部门为重庆市开州区教育委员会。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计1,920.50万元，支出总计1,920.50万元。收支较上年决算数减少29.74万元、下降1.5%，主要原因是本年度学校在建工程项目数量减少，财政拨款收入相应减少。

2.收入情况。2021年度收入合计1,910.36万元，较上年决算数增加147.07万元，增长8.3%，主要原因是工资福利、生活补助、津贴补贴以及保障各个部门正常运行的服务费等费用增加。其中：财政拨款收入1,910.36万元，占100%；此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余10.14万元。

3.支出情况。2021年度支出合计1,916.12万元，较上年决算数减少23.97万元，下降1.2%，主要原因是学校工程项目的减少导致项目支出减少。其中：基本支出1,627.76万元，占85%；项目支出288.36万元，占15%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余4.38万元，较上年决算数减少5.76万元，下降56.8%，主要原因是2020年有食堂营改资金项目支出结转10.12万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1,920.50万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少29.74万元，下降1.5%，主要原因是学校在建工程项目数量减少，财政拨款收入相应减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1,908.96万元，较上年决算数增加145.67万元，增长8.3%。主要原因是工资福利、生活补助、津贴补贴以及保障各个部门正常运行的服务费等费用增加。较年初预算数增加405.16万元，增长26.9%。主要原因是贫困学生资助，办公设备购置和无形资产购置等项目资金未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余10.14万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,914.72万元，较上年决算数减少25.37万元，下降1.3%。主要原因是学校在建工程项目数量减少，财政拨款收入相应减少。较年初预算数增加410.92万元，增长27.3%。主要原因是运动场维修、食堂运行经费等项目资金未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余4.38万元，较上年决算数减少5.76万元，下降56.8%，主要原因是2020年有食堂营改资金项目支出结转10.12万元。

4.比较情况。本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,511.97万元，占79%，较年初预算数增加290.28万元，增长23.8%，主要原因是教师待遇提高部分、贫困学生的资助部分以及薄改项目等资金投入部分未纳入年初预算。

（2）社会保障与就业支出178.24万元，占9.3%，较年初预算数增加30.00万元，增长20.2%，主要原因是本年度社保进行2014年10月至2020年9月期间职业年金清算补缴，补缴资金未纳入年初预算，导致社会保障与就业支出增加。

（3）卫生健康支出81.87万元，占4.3%，较年初预算数增加10.64万元，增长14.9%，主要原因是本年度社保进行调标，个人医疗保险缴纳基数增加，导致卫生健康支出增加。

（4）农林水支出65.00万元，占3.4%，较年初预算数增加65.00万元，增长100%，主要原因是财政对学校运动场升级改造投入专项资金65万元未纳入年初预算。

（5）住房保障支出77.64万元，占4.1%，较年初预算数增加15.00万元，增长23.9%，主要原因是教师工资调标，相应住房公积金缴纳基数增加，导致住房保障支出增加部分未纳入年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,627.76万元。其中：人员经费1,438.74万元，较上年决算数增加119.75万元，增长9.1%，主要原因是学校教师工资待遇提高。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、离退休健康休养费以及贫困学生的资助金等。公用经费189.02万元，较上年决算数增加4.49万元，增长2.4%，主要原因是学校加大教师外出培训学习的投入力度，部分老旧办公设备进行更换，导致公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、通信费、水电费、劳务费、培训费、差旅费、物业管理费、维修维护费、办公设备购置等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入1.40万元，较上年决算数增加1.40万元，增长100%，主要原因是财政采用政府性基金拨付学校维修维护资金1.40万元。本年支出1.40万元，较上年决算数增加1.40万元，增长100%，主要原因是财政采用政府性基金拨付学校维修维护资金1.40万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度、2021年度均无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2020年度、2021年度均未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2020年度、2021年度均未发生“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

本单位2020年度、2021年度均未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少1.12万元，下降100%，主要原因是本年度我单位无会议费支出。本年度培训费支出12.04万元，较上年决算数增加9.84万元，增长447.3%，主要原因是培训人次增加，学校加大对教师个人成长的重视力度，经常派遣教师外出学习，因此培训费支出增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金7.68万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

九龙山初中项目绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

本单位未委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明

本单位绩效自评已完成年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

本单位未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52241288