重庆市开州区教育委员会（本级）

2021年度部门决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1．负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平。

2．负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革。

3．加强教育教学研究，统筹高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，全面实施素质教育。

4．负责全区教育经费的统筹管理；参与教育经费的审计监督。

5．负责教育经费的安排和预决算工作。

6．负责教育援助的管理。

（二）机构设置

重庆市开州区教育委员会（本级）内设办公室、组织干部科、督导科、人事科、财务科、审计科、基础教育科、学前教育科、职成教育科、体育卫生艺术教育科、规划建设科、安全稳定科、法规宣传科、离退休管理科共十四个科室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2021年度收入总计3,106.61万元，支出总计3,106.61万元。收支较上年决算数减少620.77万元、下降16.7%，主要原因是2020年全区特岗教师社保及住房公积金等人员经费列入本单位决算，2021年由重庆市开州区教育委员会（系统）单列决算。

2．收入情况。2021年度收入合计2,736.15万元，较上年决算数减少351.27万元，下降11.4%，主要原因是2020年全区特岗教师社保及住房公积金等人员经费列入本单位决算，2021年由重庆市开州区教育委员会（系统）单列决算。其中：财政拨款收入2,347.36万元，占85.8%；其他收入388.79万元，占14.2%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余370.47万元。

3．支出情况。2021年度支出合计2,976.63万元，较上年决算数减少380.29万元，下降11.3%，主要原因是2020年全区特岗教师社保及住房公积金等人员经费列入本单位决算，2021年由重庆市开州区教育委员会（系统）单列决算。其中：基本支出1,302.15万元，占43.7%；项目支出1,674.49万元，占56.3%。

4．结转结余情况。2021年度年末结转和结余129.98万元，较上年决算数减少240.49万元，下降64.9%，主要原因是2020年结转的培训经费在2021年实现了支出。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2,717.82万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少1,009.56万元，下降27.1%。主要原因是2020年全区特岗教师社保及住房公积金等人员经费列入本单位决算，2021年由重庆市开州区教育委员会（系统）单列决算。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1．收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入2,347.36万元，较上年决算数减少740.06万元，下降24%。主要原因是2020年全区特岗教师社保及住房公积金等人员经费列入本单位决算，2021年由重庆市开州区教育委员会（系统）单列决算。较年初预算数增加259.68万元，增长12.4%。主要原因是2021年重庆市开州区教育考试中心年初单列预算，年末决算时并入本单位。此外，年初财政拨款结转和结余370.47万元。

2．支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出2,587.84万元，较上年决算数减少769.08万元，下降22.9%。主要原因是2020年全区特岗教师社保及住房公积金等人员经费列入本单位决算，2021年由重庆市开州区教育委员会（系统）单列决算。较年初预算数增加500.16万元，增长24%。主要原因是2021年重庆市开州区教育考试中心年初单列预算，年末决算时并入本单位。

3．结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余129.98万元，较上年决算数减少240.49万元，下降64.9%，主要原因是2020年结转的培训经费在2021年实现了支出。

4．比较情况。本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出2,171.94万元，占83.9%，较年初预算数增加426.28万元，增长24.4%，主要原因是2021年重庆市开州区教育考试中心年初单列预算，年末决算时并入本单位，以及全区中小学财务平台维护费、校园视频监控维护费等项目经费年初未预算，年中追加预算。

（2）社会保障与就业支出297.38万元，占11.5%，较年初预算数增加65.60万元，增长28.3%，主要原因是2021年重庆市开州区教育考试中心年初单列预算，年末决算时并入本单位。

（3）卫生健康支出66.00万元，占2.6%，较年初预算数增加3.45万元，增长5.5%，主要原因是2021年重庆市开州区教育考试中心年初单列预算，年末决算时并入本单位。

（4）住房保障支出52.53万元，占2%，较年初预算数增加4.83万元，增长10.1%，主要原因是2021年重庆市开州区教育考试中心年初单列预算，年末决算时并入本单位。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,302.15万元。其中：人员经费1,095.43万元，较上年决算数减少1,075.47万元，下降49.5%，主要原因是2020年全区特岗教师社保及住房公积金等人员经费列入本单位决算，2021年由重庆市开州区教育委员会（系统）单列决算。人员经费用途主要包括在职人员工资福利、社保及住房公积金，退休人员健康休养费等。公用经费206.72万元，较上年决算数增加74.47万元，增长56.3%，主要原因是2021年重庆市开州区教育考试中心年末决算时并入本单位。公用经费用途主要包括保障机关基本运行的办公费、印刷费、劳务费、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2020年度、2021年度均无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度、2021年度均无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计12.20万元，较年初预算数减少0.20万元，下降1.6%，主要原因是新冠疫情影响，支出数比年初预算数减少。较上年支出数增加4.40万元，增长56.4%，主要原因是重庆市开州区教育考试中心年末决算时并入本单位。

（二）“三公”经费分项支出情况

公务车运行维护费8.85万元，主要用于本单位公务用车油费、保险费及车辆维修等。费用支出较年初预算数减少0.15万元，下降1.7%，主要原因是新冠疫情影响，支出数比年初预算数减少。较上年支出数增加3.00万元，增长51.3%，主要原因是重庆市开州区教育考试中心年末决算时并入本单位。

公务接待费3.35万元，主要用于接待市教委相关处室到我区检查指导工作及有关区县来我区教育交流。费用支出较年初预算数减少0.05万元，下降1.5%，主要原因是新冠疫情影响，支出数比年初预算数减少。较上年支出数增加1.40万元，增长71.8%，主要原因是重庆市开州区教育考试中心年末决算时并入本单位。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待76批次356人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本单位人均接待费94.21元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.95万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.84万元，与上年基本持平。本年度培训费支出35.16万元，较上年决算数减少10.15万元，下降22.4%，主要原因是新冠疫情影响，外出培训大幅减少。

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本单位机关运行经费支出206.72万元，机关运行经费主要用于开支保障机关基本运行的办公费、印刷费、劳务费、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。机关运行经费较上年决算数增加74.47万元，增长56.3%，主要原因是重庆市开州区教育考试中心年末决算时并入本单位。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，应急保障用车3辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本单位政府采购支出总额576.38万元，其中：政府采购货物支出576.38万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额576.38万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额546.69万元，占政府采购支出总额的94.8%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金81.00万元。

（二）绩效自评结果

1．绩效目标自评表

项目绩效自评表

2．绩效自评报告或案例

本单位未委托第三方开展绩效自评。

3．关于绩效自评结果的说明

本单位绩效自评已完成年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

本单位未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52210780