重庆市开州区渠口镇中心小学

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。聘任教职工，实施奖励或者处分。维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州区渠口镇中心小学内设3个职能处室，分别为教导处、总务处、大队部。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位是二级预算单位，主管部门为重庆市开州区教育委员会。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计1,442.29万元，支出总计1,442.29万元。收支较上年决算数减少70.86万元、下降4.7%，主要原因是学生减少，上一年年初结转结余比本年年初结转结余多，导致2020年度收入支出总计减少。

2.收入情况。2020年度收入合计1,424.84万元，较上年决算数增加42.94万元，增长3.1%，主要原因在职人员正常工资晋升，2020年退休人员健康休养费调标，增加了人员经费，政府性基金预算财政拨款的乡村少年宫项目经费投入增加，另外随着国家扶贫政策的推进，增加了对贫困学生的资助的投入。其中：财政拨款收入1,415.67万元，占99.4%；事业收入9.17万元，占0.6%。此外，使用年初结转和结余17.45万元。

3.支出情况。2020年度支出合计1,442.29万元，较上年决算数减少70.86万元，下降4.7%，主要原因是学生减少，公用支出减少，本年使用的结转结余资金比上一年度减少，全年支出较上一年下降。其中：基本支出1,378.77万元，占95.6%；项目支出63.52万元，占4.4%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，与上年持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计1,433.12万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少66.57万元，下降4.4%。主要原因是学生减少，教师退休，财政拨款收、支也减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入1,405.67万元，较上年决算数增加37.23万元，增长2.7%。主要原因是在职人员正常工资晋升，2020年退休人员健康休养费调标，增加人员经费，另外随着国家扶贫政策的推进，增加了对贫困学生的资助的投入。较年初预算数增加142.21万元，增长11.3%。主要原因是在职人员正常工资晋升，2020年退休人员健康休养费调标，学生营改资金及贫困学生资助年末追加预算。此外，年初财政拨款结转和结余17.45万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1,423.12万元，较上年决算数减少76.57万元，下降5.1%。主要原因是教师退休，学生减少，导致一般公共预算财政拨款支出也减少。较年初预算数增加159.66万元，增长12.6%。主要原因是在职人员正常工资晋升，2020年退休人员健康休养费调标，学生营改资金及贫困学生资助年末追加预算支出。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与上年持平。

4.比较情况。本单位2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出964.36万元，占67.8%，较年初预算数增加141.10万元，增长17.1%，主要原因是在职人员正常工资晋升，2020年退休人员健康休养费调标，学生营改资金及贫困学生资助年末追加预算支出。

（2）社会保障与就业支出317.12万元，占22.3%，较年初预算数增加35.12万元，增长12.5%，主要原因是退休教师健康休养费列其他行政事业单位离退休支出，而2020年健康休养费比2019年标准有提高，导致增加。

（9）卫生健康支出78.39万元，占5.5%，较年初预算数减少13.82万元，下降15%，主要原因是在职教师退休，减少基本医疗保险等费用支出，退休人员大额医疗保险年初纳入了预算，但在年末被财政追减。

（4）住房保障支出63.25万元，占4.4%，较年初预算数减少2.75万元，下降4.2%，主要原因是在职教师退休，减少了住房公积金支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1,369.60万元。其中：人员经费1,289.49万元，较上年决算数减少45.52万元，下降3.4%，主要原因是在职教师退休减少了人员经费，同时2019年补发了在职人员以前年度超额绩效工资。人员经费用途主要包括在职人员工资、绩效工资、社保、医保、住房公积金以及退休人员生活补助、健康休养费等。公用经费80.11万元，较上年决算数减少1.90万元，下降2.3%，主要原因是学生减少，公用经费支出减少。公用经费用途主要包括办公费、水电费、培训费、差旅费、物业管理费、维修维护费、办公设备购置等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入10.00万元，较上年决算数增加10.00万元，增长100%，主要原因是实施了本校乡村少年宫建设项目，导致2020年度政府性基金预算财政拨款收入增加。本年支出10.00万元，较上年决算数增加10.00万元，增长100%，主要原因是本校乡村少年宫建设完成并实现支付，导致2020年度政府性基金预算财政拨款支出增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2020年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本单位2020年度培训费支出2.08万元，较上年决算数减少2.21万元，主要原因是疫情防控期间，集中培训减少、网络直播培训增加。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对9个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评9项，涉及资金63.52万元，从评价情况来看，绩效目标明确，预算编制合理，管理科学规范，资金到位及时，总体完成情况较好，有力保障了我校正常教育教学工作地开展，国家扶贫政策落实到位，各项目基本达到预期绩效目标。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

我单位未委托第三方开展绩效自评。

（三）重点绩效评价结果

我单位未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（五）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（八）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（九）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十一）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十二）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

联系电话：023-52208169

通信地址：重庆市开州区渠口镇聚民街25号

邮政编码：405434

重庆市开州区渠口镇中心小学2020年度部门决算公开报表.xlsx