重庆市开州区巫山镇大生中心小学

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.组织实施教育教学活动，维护学校的教学秩序。

2.对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书。

3.聘任教职工，实施奖励或者处分。

4.维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

5.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

6.做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州区巫山镇大生中心小学下设3个职能处室，如教导处、总务处、安稳办。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位属于二级预算单位，主管部门为重庆市开州区教育委员会。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计1,016.35万元，支出总计1,016.35万元。收支较上年决算数减少140.89万元、下降12.2%，主要原因一是本年度无大型建设项目，项目资金减少；二是2020年使用的上年结转结余比2019年使用的上年结转结余减少。

2.收入情况。2020年度收入合计984.79万元，较上年决算数增加0.68万元，增长0.1%，主要原因是人员经费增长。其中：财政拨款收入980.80万元，占99.6%；事业收入3.99万元，占0.4%；年初结转和结余31.56万元。

3.支出情况。2020年度支出合计1,016.35万元，较上年决算数减少139.57万元，下降12.1%，主要原因2020年使用的上年结转结余比2019年使用的上年结转结余减少。其中：基本支出924.95万元，占91%；项目支出91.39万元，占9%；

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少1.32万元，下降100%，主要是原因加快支付进度，本年度无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计1,012.36万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少135.29万元，下降11.8%。主要原因2020年使用的上年结转结余比2019年使用的上年结转结余减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入980.80万元，较上年决算数增加6.28万元，增长0.6%。主要原因是人员经费增加。较年初预算数增加131.54万元，增长15.5%。主要原因是人员经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余31.56万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1,012.36万元，较上年决算数减少133.97万元，下降11.7%。主要原因2020年使用的上年结转结余比2019年使用的上年结转结余减少。较年初预算数增加163.10万元，增长19.2%。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少1.32万元，下降100%，加快支付进度，本年度无结转结余。

4.比较情况。本单位2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出719.06万元，占71%，较年初预算数增加163.27万元，增长29.4%。主要原因是人员经费增加。

（2）社会保障与就业支出204.22万元，占20.2%，较年初预算数增加12.23万元，增长6.4%，主要原因是退休人员健康休养费增加。

（3）卫生健康支出51.07万元，占5%，较年初预算数减少10.11万元，下降16.5%，主要原因是教师人数减少。

（4）住房保障支出38.01万元，占3.8%，较年初预算数减少2.28万元，下降5.7%，主要原因是教师人数减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出920.96万元。其中：人员经费833.97万元，较上年决算数减少41.99万元，下降4.8%，主要原因是单位教师人数减少。人员经费用途主要包括发放在职在编教师工资、缴纳社会保险费等。公用经费86.99万元，较上年决算数减少4.01万元，下降4.4%，主要原因是学生人数减少。公用经费用途主要包括购教育教学所需的办公用品、设备设施维修维护、教师培训等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计0.03万元，较年初预算数减少0.57万元，下降95%，主要原因是厉行节约，公务接待人次减少。较上年支出数减少0.16万元，下降84.2%，主要原因是公务接待人次减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2020年度未发生因公出国（境）、公务车购置、公务车运行维护支出。

公务接待费0.03万元，主要用于接待上级部门工作检查。费用支出较年初预算数减少0.57万元，下降95%，主要原因是本年度公务接待人次减少。较上年支出数减少0.16万元，下降84.2%，主要原因是本年度厉行节约，公务接待人次减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本单位国内公务接待1批次10人。2020年本单位人均接待费29.13元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度培训费支出4.96万元，较上年决算数减少0.53万元，下降9.7%，主要原因是上半年发生新冠疫情，教师外出培训人次减少。无会议费支出。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，我单位共有车辆0辆。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）基本情况

2020年，我校义务教育补助经费资金预算共165.74万元，我校按照上级义务教育经费保障机制的相关要求，全面落实了国家义务教育经费保障机制政策，确保了家庭经济困难学生生活费补助、农村学生营养改善计划落实到位且应享尽享，落实了乡村教师岗位生活补助，对稳定教师队伍起到了重要作用。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2.绩效自评报告

（1）基本情况

2020我校教职工42人，学生人数486人，共16个教学班。

我校按照上级义务教育和高中教育经费保障机制的相关要求，全面落实了国家义务教育经费保障机制政策，确保了家庭经济困难学生生活费补助、农村学生营养改善计划、落实了乡村教师岗位生活补助，对稳定教师队伍起到了重要作用。

（三）绩效目标实现情况分析

义务教育公用经费到位资金86.99万元，该资金本年度结余11.09元。

家庭经费困难学生生活费补助到位资金8.27万元，按照教育扶贫精准资助的要求，所有学生应享尽享，该项目已实施完成。

乡村教师岗位生活补助到位15.48万元，随财政统发工资全员足额按月发放。

义务教育学生营养改善计划资金到位市级资金55万元，当年全部用于学生食堂。

（四）项目绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）2020年，我校收到公用经费86.99万元，保障了义务教育学校教育教学需要，确保了学校的正常运转。

（2）改善条件的情况：班班通设备购置、校舍维修等。

（3）享受家庭经济困难学生生活补助学生486人，乡村教师岗位生活补助覆盖教师42人，享受集中连片农村营养改善计划补助学生1125人。

2.效益指标完成情况分析。

义务教育的有效保障，进一步满足了人民群众对优质教育的需求，办学条件得到进一步改善，消除大班额、大校额，保障了教师的相关待遇。免费教科书补助受益人数、乡村教师岗位生活补助覆盖教师数、享受家庭经济困难学生生活补助学生数、享受集中连片营养改善计划国家试点补助学生数均为100%。免教科书质量合格率100%，乡村教师队伍稳定率98%，特岗教师到岗率100%。学生身体素质均有提高。

3.满意度指标完成情况分析。

享受家庭经济困难学生生活补助、营养改善计划补助的家长和学生满意度均为99%，乡村教师岗位生活补助和特岗教师待遇享受的学校和教师满度均为100%。

（五）绩效目标未完成原因和下一步改进措施

相关受益学生数减少。一是免费教科书补助受益学生数减少是因为义务教育适龄学生逐年略有减少，目标设定值是以春季期学生数为基数；二是营养改善计划享受学生数略有减少是由于城镇化进程的推进农村学生逐渐向城区转移，农村学生人数逐年减少。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52865965

重庆市开州区巫山镇大生中心小学2020年度部门决算公开报表.xlsx