重庆市开州区教育委员会

2021年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

重庆市开州区教育委员会为重庆市开州区人民政府组成部门。

（一）职能职责

1．贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，研究全区教育改革和发展的重大问题，拟定全区教育的发展战略和政策措施；管理、指导全区教育工作。

2．负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革、课程教材建设及教育科研工作；会同计划部门编制、上报、下达中小学教育招生计划；负责教育统计、信息工作。

3．负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革；加强教育教学研究，统筹高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，全面实施素质教育。

4．负责全区教育督导工作；负责全区基础教育发展水平、质量监测工作，负责对镇乡（街道）教育工作进行监督、检查和指导。

5．指导以就业为导向的职业教育的发展和改革，组织实施深化职业教育教学改革的政策措施，指导职业学校提高办学水平和质量。

6．统筹全区教育体制改革，拟订全区中小学的布局结构调整规划；拟订、实施中小学的设置、撤销、调整、停办、更名、合并的方案。

7．负责全区教育经费的统筹管理；参与教育经费的审计监督；负责教育经费的安排和预决算工作；负责教育援助的管理。

8．统筹管理、协调民办教育，拟定民办教育管理的政策措施，规范办学秩序，承担民办教育监管的责任。

9．指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生艺术教育和国防教育等工作。

10．主管全区教师工作，负责实施教师资格制度，负责教育系统人才队伍建设；负责教育系统机构编制、人事和社会保障及教育培训、人员调配、职称评定工作。

11．管理、指导教育工会工作及本系统工、青、妇等群团工作。统筹教育系统的对外交流工作。

12．负责大中专招生考试和高、中等教育自学考试工作；负责各类教育考试、录取管理工作；管理中小学有关学历证书和培训证书的发放；承担毕业生离校前的就业指导和服务工作。

13．负责全区的语言文字管理工作；拟定语言文字工作中长期规划；负责普通话培训测试工作。

14．负责本系统的安全稳定监管工作；负责对各类学校的国有资产进行管理；指导各类学校建设、教育信息和物资技术装备、教育产业、学校后勤改革工作。

15．负责承接中央和重庆市依法公布下放的行政审批事项，取消已由中央、重庆市和本区依法公布取消的行政审批事项。

16．承办区政府交办的其他事项。

（二）机构设置

重庆市开州区教育委员会下设办公室、组织干部科、人事科、基础教育科、学前教育科、职成教育科、体卫艺教育科、财务科、规划建设科、审计科、安全稳定科、法规宣传科、离退休管理科、督导科等14个内设机构。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位共165个，主要包括：教委机关、技管中心、核算中心、进修校、职教中心、特教学校、高完中8所、初中39所、小学86所、建制幼儿园26所。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2021年度收入总计323,341.65万元，支出总计323,341.65万元。收支较上年决算数增加13,072.83万元、增长4.2%，主要原因是2021年基本工资调标及相应社保增加。

2．收入情况。2021年度收入合计317,719.00万元，较上年决算数增加26,065.81万元，增长8.9%，主要原因是2021年基本工资调标及相应社保增加。其中：财政拨款收入306,798.81万元，占96.6%；事业收入9,996.25万元，占3.1%；其他收入923.94万元，占0.3%。此外，使用非财政拨款结余0.84万元，年初结转和结余5,621.81万元。

3．支出情况。2021年度支出合计321,405.95万元，较上年决算数增加15,605.30万元，增长5.1%，主要原因是2021年基本工资调标及相应社保增加。其中：基本支出268,550.80万元，占83.6%；项目支出52,855.15万元，占16.4%。此外，结余分配0.00万元。

4．结转结余情况。2021年度年末结转和结余1,935.70万元，较上年决算数减少2,532.46万元，下降56.7%，主要原因是2021年项目结转资金支付进度加快。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计311,385.10万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加17,472.40万元，增长5.9%。主要原因是2021年基本工资调标及相应社保增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入305,232.05万元，较上年决算数增加29,326.44万元，增长10.6%。主要原因是2021年基本工资调标及相应社保、医疗、住房公积金增加。较年初预算数增加73,510.42万元，增长31.7%。主要原因是2021年基本工资及相应社保增资部分未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余4,582.33万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出309,407.15万元，较上年决算数增加19,475.19万元，增长6.7%。主要原因是2021年基本工资调标及社保、医疗、住房公积金相应增加。较年初预算数增加77,685.52万元，增长33.5%。主要原因是2021年基本工资调标及社保、医疗、住房公积金增资部分未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余407.24万元，较上年决算数减少3,021.45万元，下降88.1%，主要原因是2021年项目结转资金支付进度加快。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出240,785.45万元，占77.8%，较年初预算数增加69,427.16万元，增长40.5%，主要原因是2021年基本工资调标等增资部分未纳入年初预算。

（2）科学技术支出169.00万元，占0.1%，较年初预算数增加169.00万元，增长100%，主要原因是云枫小学建设费用未纳入年初预算。

（3）社会保障与就业支出41,414.79万元，占13.4%，较年初预算数增加6,363.72万元，增长18.2%，主要原因是2021年工资调标后，基本养老保险和职业年金增资部分未纳入年初预算。

（4）卫生健康支出13,673.10万元，占4.4%，较年初预算数增加268.58万元，增长2%，主要原因是2021年基本工资调标，基本医疗保险增资部分未纳入年初预算。

（5）农林水支出1,269.89万元，占0.4%，较年初预算数增加1,269.89万元，增长100%，主要原因是大学生学费资助、开州中学电力改造及校园环境文化建设和温泉中学运动场建设等资金未纳入年初预算。

（6）住房保障支出12,094.91万元，占3.9%，较年初预算数增加187.16 万元，增长1.6%，主要原因是2021年工资调标后，公积金等增资部分未纳入年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出259,877.59万元。其中：人员经费237,056.69万元，较上年决算数增加26,955.59万元，增长12.8%，主要原因是2021年基本工资调标及社保、医疗、住房公积金相应增加。人员经费用途主要包括工资福利支出和对个人和家庭补助支出。公用经费22,820.91万元，较上年决算数减少31.27万元，下降0.1%，主要原因是学生人数较上年减少导致公用经费相对下降。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费和邮电费等保障日常运转的支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余3.95万元，年末结转结余0.00万元。本年收入1,566.76万元，较上年决算数增加1,014.71万元，增长183.8%。本年支出1,570.71万元，较上年决算数增加1,022.61万元，增长186.6%，主要原因是彩票公益金安排的乡村学校少年宫项目资金的支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度、2021年度均无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计32.10万元，较年初预算数减少36.16万元，下降53%，较上年支出数减少0.48万元，下降1.5%，主要原因是各单位压减公务用车频次，严格落实公务接待相关规定，厉行节约，公务接待费用逐年减少等。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。较上年支出数减少3.47万元，下降100%，主要原因是2020年开州区职教中心有教师出国学习，而2021年未有。

公务车购置费2.18万元，主要用于公务人员公务活动用车。费用支出较年初预算数增加2.18万元，增长100%，较上年支出数增加2.18万元，增长100%，主要原因是重庆市技管中心捐赠开州区技管中心公务用车一辆价值24.68万元，车辆购置税费2.18万元。

公务车运行维护费21.98万元，主要用于公务人员公务活动用车。费用支出较年初预算数减少10.14万元，下降31.6%，主要原因是各单位压减公务用车频次。较上年支出数增加2.85万元，增长14.9%，主要原因是机构改革，考试中心并入一辆公务用车，运行维护费增加2.85万元。

公务接待费7.93万元，主要用于接待执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费及用餐费等。费用支出较年初预算数减少28.21万元，下降78.1%，较上年支出数减少2.05万元，下降20.5%，主要原因是各单位严格落实公务接待相关规定，厉行节约，公务接待费用逐年减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为9辆；国内公务接待151批次1,770人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费44.81元，车均购置费2.18万元，车均维护费2.44万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.84万元，较上年决算数减少1.69万元，下降66.8%，主要原因是2021年多采用线上会议形式线下会议次数减少。本年度培训费支出1,648.03万元，较上年决算数增加60.88万元，增长3.8%，主要原因是2021年集团化办学及学区制学校培训次数较多。

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出206.72万元，机关运行经费主要用于开支机关购置日常办公用品、支付水电气费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行费及日常维修和设备购置等。机关运行经费较上年决算数增加74.47万元，增长56.3%，主要原因是机构改革，年终考试中心决算并账，新增10名人员运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中应急保障用车9辆。单价50万元（含）以上通用设备5台（套），单价100万元（含）以上专用设备1台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额8,181.25万元，其中：政府采购货物支出1,357.55万元、政府采购工程支出6,823.70万元。授予中小企业合同金额8,084.95万元，占政府采购支出总额的98.8%，其中：授予小微企业合同金额7,720.81万元，占政府采购支出总额的94.4%。主要用于丰乐幼儿园和盛景小学等新建校工程采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我委对部门21个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评1项，涉及资金15830万元。

（二）绩效自评结果

1．绩效目标自评表。

项目绩效自评表

2．绩效自评报告或案例

详见附件1  

3．关于绩效自评结果的说明

本单位绩效自评已完成年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

本单位未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式：023-52212789

附件1：开州区2021年度义务教育薄弱环节改善与能力提升专项转移支付资金绩效自评报告

附件1

开州区2021年度义务教育薄弱环节改善与

能力提升专项转移支付资金绩效自评报告

一、基本情况

开州区2021年末有义务教育学校135所（公办126所、民办9所），其中小学76所（公办72所、民办4所），初中及九年一贯制58所（公办53所、民办5所），特教学校1所。在校学生152070人（公办150099人、民办1971人），其中小学98341人（公办97390人、民办951人）、初中53495人（公办52474人、民办1021人）、特殊教育学校学生235人。

2021年，开州区义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金共15830万元，其中市级4430万元、区级11400万元。为了切实加强资金监管和有效使用，我区从2012年7月起，对教育系统所有单位全部纳入国库集中支付管理，所有资金预算通过财政管理一体化信息系统下达到校。校舍建设、维修维护、设备购置等项目资金专门建立了项目管理平台，对学校项目实施的进度实行全过程监督和管理，资金拨付根据项目资金的额度大小实施完成并验收合格后采取一次性拨款或按进度拨款。

为推进城乡义务教育均衡协调发展，我区按照义务教育薄弱环节改善与能力提升的相关要求，努力加大教育专项投入，从新增政府一般债券专项安排，进一步解决了城区学校办学容量不足和大班额大校额的问题，为我区基础教育的健康协调发展奠定了坚实基础。

二、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金及实施情况分析

义务教育薄弱环节改善与能力提升工程区财政已下达资金14441万元，其中市级资金3041万元（结算下达的1398万元正在区政府审签暂未下达）、区级配套11400万元。安排用于8所新校建设资金14241万元、13所学校班班通购置200万元。截至2021年末，3所新建学校今年已建成并投入使用、3所学校在建、解决2所以前年度建成投入使用学校的尾款，13所学校班班通购置已完成并实现支付，其余项目正在实施过程中。

（二）项目绩效指标完成情况分析

1．产出指标完成情况分析

截至2021年末，3所新建学校已建成投入使用（文峰小学、大丘小学、明月小学），3所学校在建（盛景小学、迎仙小学、云枫小学），13所学校80套班班通采购已完成并交付使用，校舍改扩建面积8000平方米。

2．效益指标完成情况分析

班班通采购完成率和质量达标率均为100%，消除66人以上超大班额120个，受益学生3万名。

3．满意度指标完成情况分析

教师、学生和家长对该项目综合满意度100%。

三、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

薄改与能力提升工程资金拨付偏慢。结算下达的资金到目前为止正在走区政府审签程序，暂未下达，该项目安排的新建项目因建设程序复杂、审批时限较长、建设工程量大、工期长和新冠疫情等因素，造成项目推进较慢，资金拨付偏慢。下一步区教委将加大与相关部门的协调力度，加快项目启动和实施，加强项目学校的推进力度，确保项目尽快完成并投入使用，充分发挥资金的使用效益。