重庆市开州区云枫中心幼儿园

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施德、智、体、美、劳全面发展的教育，促进其身心和谐发展。

2.做好入园孩子在园期间的安全监管、生理和心理卫生保健工作。

（二）机构设置

本单位属财政全额拨款事业单位，内设机构三个，分别是保教办、综合办、安稳办。本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1321.60万元，支出总计1321.60万元。收支较上年决算数增加186.85万元，增长16.47%，主要原因是项目支出及事业收入增加。

2.收入情况。2023年度收入合计1261.99万元，较上年决算数增加143.85万元，增长12.87%，主要原因是项目支出及事业收入增加。其中：财政拨款收入990.36万元，占78.48%；事业收入271.63万元，占21.52%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余59.61万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1279.14万元，较上年决算数增加204.00万元，增长18.97%，主要原因是基本支出人员经费增加90.33万元，增长11.68%，本年新增地下消防管网及多功能室整治项目支出。其中：基本支出1230.75万元，占96.22%；项目支出48.39万元，占3.78%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余42.46万元，较上年决算数减少17.15万元，下降28.77%，主要原因是非财政拨款（事业收入）结转和结余减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计990.36万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加127.96万元，增长14.84%。主要原因是人员经费增加90.33万元，增长11.68%。本年新增地下消防管网及多功能室整治项目。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入990.36万元，较上年决算数增加127.96万元，增长14.84%。主要原因是人员经费增加90.33万元，增长11.68%。较年初预算数增加104.25万元，增长11.76%。主要原因是人员经费增加90.33万元，增长11.68%，本年新增地下消防管网及多功能室整治项目支出。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出990.36万元，较上年决算数增加127.96万元，增长14.84%。主要原因是基本支出人员经费增加90.33万元，增长11.68%，本年新增地下消防管网及多功能室整治项目支出。较年初预算数增加64.25万元，增长6.94%。主要原因是本年新增地下消防管网及多功能室整治项目支出。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出41.15万元，占4.16%，较年初预算数增加41.15万元，增长100.00%。

（2）教育支出723.25万元，占73.03%，较年初预算数减少18.10万元，下降2.44%，主要原因是在职教师调出及退休，人员经费减少。

（3）社会保障与就业支出137.38万元，占13.87%，较年初预算数增加45.85万元，增长50.09%，主要原因是教师职级晋升、工资调标等人员经费增加，职业年金记实等未预算新增社会保障与就业支出。

（4）卫生健康支出43.94万元，占4.44%，较年初预算数减少3.52万元，下降7.42%，主要原因是在职教师调出及退休，人员经费减少。

（5）住房保障支出44.65万元，占4.51%，较年初预算数减少1.11万元，下降2.43%，主要原因是在职教师调出及退休，人员经费减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出941.97万元。其中：人员经费862.15万元，较上年决算数增加98.04万元，增长12.83%，主要原因是超额绩效工资纳入工资统发人员经费用途主要包括人员经费、教师的工资、社保、住房公积金支出。公用经费79.81万元，较上年决算数减少7.96万元，下降9.07%，主要原因是本年度幼儿人数减少，相应的开支减少。公用经费用途主要包括支付临聘保育员劳务费；购买日常办公用品；维修维护校舍及仪器设备；支付水、电费；购买设备等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2023年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，。（由部门根据实际情况补充）。本年度培训费支出11.82万元，较上年决算数增加3.10万元，增长35.55%，主要原因是增加教师培训、集团化办学培训增多，导致日常公用经费增加

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对4个项目开展了绩效自评，涉及项目支出资金88.39万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对保安服务费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金5.76万元，评价得分100分，本项目共补助保安人数3人，全年涉及财政资金5.76万元及时支付到了保安手中，确保校园24小时有保安值守，使得全园全年无安全事故发生，得到了师生及家长的高度认可。各项指标都全部完成。

（三）财政绩效评价情况。

我单位未委托第三方开展财政绩效评价

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52606828。