关于重庆市开州区2025年预算执行情况

和2026年预算草案的报告

重庆市开州区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将开州区2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧扣区委十五届历次全会部署，锚定“一极两大三区”奋斗目标，深入实施“三个强化年”行动，高效统筹收入征管、资金保障、改革提效、风险防控等重点工作，财政收入实现超额跨越，运行保持坚实稳健，改革效能显著跃升，为纵深推进现代化新开州建设提供坚实财力支撑。

（一）全区预算执行情况

1﹒全区一般公共预算。

2025年全区一般公共预算收支执行表

——全区一般公共预算收入36.8亿元，增长22.37%，完成预算的105.2%（调整预算，下同）。其中，税收收入14.9亿元，增长4.77%；非税收入21.9亿元，增长38.13%。加上上级补助收入、调入资金、地方政府一般债务转贷收入、上年结转等110.91亿元，收入总计147.7亿元。由于四舍五入因素，部分分项加总与总数可能略有差异，下同。

——全区一般公共预算支出106.65亿元，下降14.7%，完成预算的83.8%。加上上解市级支出、地方政府一般债务还本支出、结转下年等41.1亿元，支出总计147.7亿元。

2﹒全区政府性基金预算。

2025年全区政府性基金预算收支执行表

——全区政府性基金预算收入23.5亿元，下降1.35%，完成预算的106.6%。加上上级补助收入、地方政府专项债务转贷收入、上年结转等77.6亿元，收入总计101.1亿元。

——全区政府性基金预算支出45亿元，下降6.9%，完成预算的67%。加上上解市级支出、调出资金、结转下年等56.1亿元，支出总计101.1亿元。

3﹒全区国有资本经营预算。

——全区国有资本经营预算收入0.3亿元，完成预算的100%，调入一般公共预算统筹使用，国有资本经营预算上级补助结转0.02亿元。

（二）区本级预算执行情况

1﹒区本级一般公共预算。

2025年区本级一般公共预算收支执行表

——区本级一般公共预算收入36.8亿元，增长22.37%，完成预算的105.1%。其中，税收收入14.9亿元，增长4.77%；非税收入21.9亿元，增长38.13%。加上上级补助收入、调入资金、地方政府一般债务转贷收入、上年结转等110.9亿元，收入总计147.7亿元。

——区本级一般公共预算支出94.5亿元，下降16.1%，完成预算的80.9%。加上上解市级支出、地方政府一般债务还本支出、结转下年等53.2亿元，支出总计147.7亿元。

2﹒区本级政府性基金预算。

2025年区本级政府性基金预算收支执行表

——区本级政府性基金预算收入23.5亿元，下降1.35%，完成预算的106.6%。加上上级补助收入、地方政府专项债务转贷收入、上年结转等77.6亿元，收入总计101.1亿元。

——区本级政府性基金预算支出43.9亿元，下降6.2%，完成预算的65.5%。加上上解市级支出、调出资金、结转下年等57.2亿元，支出总计101.1亿元。

3﹒区本级国有资本经营预算。

区本级国有资本经营预算收支情况与全区国有资本经营预算收支情况一致。

（三）政府债务执行情况

1．举债规模和结构。

2025年底，政府债务余额271亿元，控制在市上核定的271.01亿元限额内。按类型分，一般债务余额67.96亿元，专项债务余额203.05亿元。

2．使用情况。

2025年，全区共发行地方政府债券45.54亿元（不含政府债券接续）。其中，新增债券34.86亿元，主要用于项目建设、补充政府性基金财力；再融资债券10.68亿元，主要用于存量债务置换。

全区新增债券的具体用途为：一般债券3.48亿元，用于义务教育、普通公路等公益性项目建设。专项债券31.38亿元，用于补充政府性基金财力2.82亿元，用于综合交通枢纽、产业园区基础设施、收购存量闲置土地等重点领域项目建设28.56亿元。

3．偿还情况。

2025年，预算安排政府债务利息及发行费用支出7.3亿元。其中，一般债务利息及发行费用2亿元、专项债务利息及发行费用5.3亿元。发行再融资债券还本23亿元，安排本级财力还本2.6亿元。

总的来看，全区政府债券资金依法用于公益性项目建设和存量债务置换，偿债资金来源落实、按时足额还本付息，没有出现偿付风险，债务风险总体可控。

（四）国有资产情况。

全区国有资产（不含自然资源）总额1675.92亿元。其中，企业国有资产（不含金融企业）1365.65亿元，增长4.71%。金融企业国有资产2.89亿元。行政事业性国有资产307.38亿元，增长3.05%。

二、2025年及“十四五”时期财政工作回顾

（一）2025年财政工作情况

1．抓收支强统筹，全力夯实财力基础。收入实现突破。坚持“税收挖潜、国资盘活、争资补位”多元增收，本级收入首次突破60亿元、增长12.52%。深化税源涵养、税收共治，税收收入完成14.9亿元、增长4.77%。拓展“招商+文旅”“资产+运营”等模式，盘活国有资产70.1亿元、回收资金37.61亿元，分别为市对区考核目标任务的118.39%和110.63%。迭代“政策研判—项目储备—跟踪对接”争资机制，联动争取到位上级各类资金129.59亿元，为目标计划的122.25%，同比增长18.34%，再创历史新高。支出保障有力。完善保民生、保重点、保急需必需等支出保障机制，全年完成一般公共预算支出106.6亿元、保持一定强度。坚持“资金跟着项目走”，争取并投入129亿元保障“五个一批”重大项目建设等重点必需，其中市级重点项目资金保障率100%。统筹衔接提效。深化“三本预算”有机衔接，从政府性基金预算、国有资本经营预算调入7.93亿元保障一般公共预算支出。

2．抓重点强保障，全力做实财政支撑。赋能产业发展。聚焦做强绿色工业，兑现工业高质量发展政策奖励954万元，支持项目落地开工、企业技改升级；安排资金800万元，深入实施“大抓招商工业强化年”行动。聚焦做优特色农业，统筹投入4.78亿元，推动“药菜果猪粮”五大特色主导产业集约、集群发展。聚焦做靓全域旅游，投入2.54亿元，助推汉丰湖加快创建国家级旅游度假区。促进能级提升。紧扣交通枢纽建设，安排8.34亿元，提速建设渝西、成达万高铁和万开达直线高速等骨干通道，完善公路水路领域基础设施。紧扣大美滨湖城市建设，投入7.75亿元，改造老旧小区68个、新增停车位432个、加装电梯190部，新建改造排水管网105公里，贯通环湖马道，有效支持高铁新区和城市建成区基础设施升级。助推乡村振兴。安排2.13亿元，完善高标准农田、人饮工程、村容村貌、村内道路等农村基础设施，巩固拓展脱贫攻坚成果。投入2.29亿元，实施产业帮扶项目195个、惠及脱贫户和监测户3.1万户，衔接推进乡村振兴。投入0.11亿元，改善农村人居环境，实施厕所革命。投入政策性农业保险保费补贴0.71亿元，保障农民稳产增收。

3．抓改革强监管，全力精细财政管理。预算管理改革纵深推进。零基预算改革全面推行，项目管理“清单化、事项化、标准化”，绩效管理覆盖所有预算单位、预算支出。绩效评价结果与预算安排直接挂钩，全年削减低绩效项目资金0.42亿元，绩效评价覆盖率和问题整改率均达100%。严格政府投资项目预算申报审核，退回12个超概算送审项目涉及资金0.37亿元，规范58个争议项目审减金额0.78亿元，政府采购节约资金0.81亿元。数字财政加快建设。依托全区云计算中心，建成“预算编制—资金拨付—绩效评价—监督检查”全流程数字化管理平台，实现财政数据“一网通享”。财会监督持续加力。聚焦财政资金使用、财务核算、会计信息质量等重点领域，开展监督检查33项，查改资金22.26亿元。闭环整改市级交办审计问题33个，已完成整改26个，剩余问题按计划推进；联动区纪委监委机关、区委巡察办构建监督闭环，形成“情况互通、疑点互判、结论互信”的监管格局。

4．抓防范守底线，全力保障平稳运行。守牢生态红线。投入3.82亿元，支持大气、水、土壤污染防治，城区空气质量优良天数达346天、居全市重点区域第4位，黑臭水体动态清零，重点建设用地和农用地安全利用率均达100%。兜实“三保”底线。坚持预算足额安排、资金优先调度、执行紧密监测，序时保障“三保”支出72亿元，占财政一般公共预算支出的67%，牢牢守住基层运转、民生保障的底线红线。筑实债务防线。坚持稳增长与防风险并重，统筹好发展与安全，全力抓好债务风险防控工作。在市级下达限额内发行政府债券45.54亿元（不含政府债券接续），重点用于公益性项目建设和存量债务置换；建立债务风险动态监测机制，完成全年隐性债务化解目标任务，债务风险等级保持黄色可控，3次在全市化债工作推进会上作交流发言。

过去一年，我们贯彻落实区人大决议决定和《中华人民共和国预算法》等财政法律法规，依法推进财政工作。严格执行区人大批准的预算及预算调整方案，依法接受区人大、区政协监督。落实预算执行、调整及政府债务管理等报告制度，主动报告情况、回答询问、听取意见。邀请人大代表、政协委员参与财政预算公开评审，依法公开预决算信息，确保监督贯穿全过程。清单化、规范化办理人大代表建议12件、政协委员提案10件。

（二）“十四五”时期财政工作回顾

“十四五”期间，全区财政坚持习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引，锚定“一极两大三区”现代化新开州工作主线，更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，稳经济、强管理、增福祉、守底线，为全区经济社会持续健康发展提供了坚实的财政保障。

——收支规模逐步壮大。“三本预算”本级收入突破60亿元、年均增长3.6%，其中一般公共预算收入由30亿元增至36.8亿元、年均增长5.2%，财政实力持续增强。一般公共预算支出由88.95亿元增至106.65亿元、年均增长4.6%，有效支撑全区稳进发展。

——重点支出保障有力。全力争取上级资金由87亿元增至129亿元、年均增长10%，累计发行债券161.5亿元，有效支撑新开州城市格局系统性重塑、战略能级整体性跃升。重点民生支出年均增长4%，占一般公共预算支出比重始终超过70%，人民群众获得感、幸福感、安全感持续增强。

——改革突破纵深推进。区与乡镇财政事权和支出责任划分改革落地实施，预算支出分类改革获市局认可，预算管理一体化等数字财政改革纵深推进，零基预算落地实施，累计盘活资产202.03亿元、回收资金114.42亿元，财政管理提质增效、迈上新台阶。

——底线红线兜住守牢。“三保”支出年均保障70亿元，底线兜实兜牢；存量隐性债务余额较2021年下降82%（另外城中村专项借款余额下降37.4%），期末综合债务率预计较2021年下降31个百分点，风险防范化解扎实有力。

我们也清醒认识到，当前财政工作仍面临一些困难和问题：财源建设根基不牢，传统财源收缩、新兴财源尚未形成稳定支撑；民生、产业、基建等支出刚性增长，收支矛盾突出；预算执行和绩效管理精细化水平有待提升；地方债务风险化解和国企经营效益改善任务艰巨。对此，我们高度重视，将切实采取措施加以解决。

三、2026年财政工作安排

2026年是“十五五”开局之年，也是开州在撤县设区10周年的新起点上，推动高质量发展、实现能级跃升的关键之年，编制好预算草案、做好各项财政工作，具有十分重要的意义。

（一）2026年财政收支形势

当前，国际环境复杂多变，国内经济恢复基础仍需巩固，我区发展承压，财政运行形势不容乐观。一方面，财政收入质量不高、结构不优。税源存量增速放缓、增量尚未形成规模，土地出让后劲不足，资产处置空间收窄，财政增收不确定性增加。另一方面，支出增长较快、需求集中。兜牢基层“三保”底线、补齐民生短板、防范化解风险等刚性需求，产业发展、乡村振兴、生态环保等领域需求持续集中。综合判断，2026年新增本级财力依然较少，财政“紧平衡”态势将长期存在。

正视困难的同时，更要看到我区经济长期向好的支撑条件和基本趋势没有改变。财政政策延续更加积极基调，“1.3万亿超长期特别国债”“4.4万亿专项债券”等政策工具将扩容提质地方内需，“重视解决地方财政困难”“健全地方税体系”将增强基层财政的可持续性。六大国家战略机遇和三大发展机遇叠加带来系列发展利好，特别是全区坚持以推动带动渝东北三峡库区跨越式发展为统揽、着力在六个方面实现优先突破，将充分汇聚全区智慧力量，为做好2026年财政工作提供良好基础。

（二）2026年预算编制和财政工作总体要求

2026年预算编制和财政工作，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实中央、市委、区委经济工作会议精神，及市委六届历次全会和区委十五届历次全会精神，坚持稳中求进总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，紧扣现代化新开州建设取得新突破工作部署，聚焦实现“六个优先突破”、深化“五个一批”“五项工作”，迭代财力统筹机制，优化支出结构，统筹发展和安全，兜牢底线、防范风险、促进发展，以财政平稳、健康运行支撑全区经济社会高质量发展。

着重抓好以下工作：一是夯实财源。深挖税源潜力，深化投资收益“三项机制”，加力盘活资产资源，落实专项债利息归集、上缴，加大土地供应、市场化出让力度，制度化、规范化推进国有资本收益收取。联动争取政府债券、中央预算内投资、转移支付收入等支持。二是深化改革。稳妥推进零基预算改革，加强支出分类管理和标准体系建设。承接推进数字财政建设，一体推动“5本账”纳入预算管理。完善大事要事清单，优化财力统筹机制。落实过紧日子要求，压减非必需非刚性和低效无效支出。三是守牢底线。足额编制预算、优先调度资金，兜牢基层“三保”底线。强化全流程全口径闭环监管，巩固拓展防范化解地方债务风险工作成果。聚焦重大财税政策、重大专项资金和区委、区政府重大部署，强化财会监督。严格政府投资、政府采购审核。

（三）2026年重点支出方向

坚持全力争取、统筹整合、撬动放大，联动行业部门精准对接中央市级政策，推动重大项目、重点事项纳入上级规划清单，争取政策资金倾斜支持；深化财金、政银企协同，引导金融资源和社会资本向关键领域集聚，精准保障重点工作。重点支持区域协同发展，保障万达开跨省域合作、重大基建联建等项目；助力工业强区，加大产业集群培育、技改投资、创新平台搭建及人才引育投入；扩容内需潜力，统筹资金完善消费设施、推进文体旅融合；赋能改革创新，保障数字重庆、国资国企改革、营商环境优化等任务；提升开放能级，投向交通枢纽、物流体系及开放型经济培育；助推乡村振兴，强化粮食安全、特色产业升级、和美乡村建设保障；促进城乡融合，支持城市更新、城乡基建及要素双向流通；繁荣文化事业，加大公共文化设施、特色产业及城市文化形象提升投入；改善民生福祉，持续保障教育、医疗、就业、社保等领域支出，办好民生实事；筑牢生态屏障，保障污染防治、生态修复、绿色低碳转型项目，以精准高效财政投入为“十五五”开局提供坚实支撑。

四、2026年预算草案

（一）全区财政收支预算草案

1．全区一般公共预算。

2026年全区一般公共预算收支平衡情况表

——全区一般公共预算收入预计40亿元，增长8%。其中，税收收入预计16.6亿元，增长11%。加上上级补助收入、地方政府一般债务转贷收入、调入资金等89.02亿元，收入总计129.02亿元。

——全区一般公共预算支出安排122.61亿元。加上上解市级支出、地方政府一般债务还本支出等6.41亿元，支出总计129.02亿元。

2．全区政府性基金预算。

2026年全区政府性基金预算收支平衡情况表

——全区政府性基金预算收入预计26.2亿元。加上上级补助收入、上年结转收入等30.03亿元，收入总计56.23亿元。

——全区政府性基金预算支出安排41.08亿元。加上调出资金支出、地方政府专项债务还本支出等15.15亿元，支出总计56.23亿元。

3．全区国有资本经营预算。

——全区国有资本经营预算收入预计1.8亿元。加上上级补助收入、上年结转等0.03亿元，收入总计1.83亿元。

——全区国有资本经营预算支出0.03亿元。加上调出资金1.8亿元，支出总计1.83亿元。

（二）区本级收入预计和支出安排

1．区本级一般公共预算。

——区本级一般公共预算收入预计40亿元，增长8%。其中，税收收入预计16.6亿元，增长11%。加上上级补助收入、地方政府一般债务转贷收入、调入资金等89.02亿元，收入总计129.02元。

——区本级一般公共预算支出安排112.11亿元。加上补助乡镇、上解市级支出、地方政府一般债务还本支出等16.91亿元，支出总计129.02亿元。

（1）区本级重点支出预算安排为：农林水支出14.76亿元，社会保障和就业支出24.69亿元，教育支出27.46亿元，卫生健康支出10.42亿元，科学技术支出0.36亿元，节能环保支出5.25亿元，住房保障支出5.07亿元，文化旅游体育与传媒支出1.07亿元，城乡社区支出1.58亿元，一般公共服务支出5亿元，公共安全支出5.13亿元，交通运输支出5.29亿元。需要说明的是，预算执行中随着上级转移支付陆续下达及上年结转项目的执行，年底实际支出或将超过年初预算安排水平。

（2）区对乡镇街道补助预算安排为：区对乡镇（街道）体制补助10.5亿元。其中，基本支出10.31亿元、特定目标类项目支出0.19亿元。

（3）区本级预备费1.3亿元。预备费严格根据《中华人民共和国预算法》规定据实执行。

2﹒区本级政府性基金预算。

区本级政府性基金预算草案与全区政府性基金预算草案一致。

3﹒区本级国有资本经营预算。

区本级国有资本经营预算草案与全区国有资本经营预算草案一致。

（三）地方政府债券新增计划和还本付息安排

2026年，全区政府债务还本支出安排1.84亿元（一般债1亿元、专项债0.84亿元），付息支出9.2亿元（一般债付息2.2亿元、专项债付息7亿元）。

上述支出安排中，涉及预算草案批准前必须安排的人员及基本运转等支出，已按照《中华人民共和国预算法》第五十四条规定作出相应安排。

做好2026年财政工作，责任重大、任务艰巨、使命光荣！我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府和区委的坚强领导下，主动接受区人大和区政协的监督指导，切实增强责任感、紧迫感和主动性，顶住压力、克服困难，全力以赴做好财政各项工作，为现代化新开州建设取得新突破作出新的更多贡献！