重庆市开州区人民政府关于开州区2024年第二次区级预算调整方案的报告
重庆市开州区人民政府
关于开州区2024年第二次区级预算
调整方案的报告
——在区第十八届人大常委会第二十六次会议上
区人大常委会：
按照会议安排，现将开州区2024年第二次区级预算调整方案报告如下：
一、区级预算调整事由
《中华人民共和国预算法》第六十七条规定，经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行过程中需要增加或减少预算总支出的，需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整。根据上述规定，我区11月新到位政府债务限额15.59亿元，必须进行预算调整，同时财政收入预计短收影响支出执行，也需要同步进行预算调整。
（一）调整事项。
1．新增政府债务。
今年以来，市财政局下达我区新增政府债务限额26.59亿元，第一次区级预算调整已新增政府债务限额11亿元，本次预算调整再增加政府债务限额15.59亿元（一般债务2.04亿元、专项债务13.55亿元），主要用于市政产业园区基础设施建设、交通基础设施、社会事业等领域重点项目，以及存量政府投资项目的收尾工作。
2．本级收入预期变化。
一般公共预算收入预计减少10亿元，调减至30亿元，预计下降19%左右。一是税收收入因恢复性增长不及预期，预计减少2.4亿元，调减至14.2亿元，预计增长3%左右。二是因我区在全市率先进行“三资”盘活，政府现有成熟资源、资产大多已进行处置，当前盘活空间越来越窄，一般非税收入预计减少7.6亿元，调减至15.8亿元。
政府性基金预算收入受房地产市场影响预计减少11亿元，调减至23亿元。
为助推区属国企增强筹资能力，将其2023年实现的收益全部留存、暂不上缴。国有资本经营预算收入因此减少3亿元，调减至0亿元。
本级收入预期预计共减少24亿元，调减至53亿元。
3．一般转移支付收入增加。
年初以来，一般公共预算一般性转移支付收入增加4.17亿元；共同财政事权转移支付收入增加7.09亿元。一般性转移支付与共同财政事权转移支付收入增量主要用于一般公共服务、住房保障、社会保障和就业、交通等。
（二）需要报告事项。
年初以来，一般公共预算专项转移支付收入增加6.07亿元，主要用于节能环保、灾害防治及应急管理等；政府性基金预算转移支付收入增加5.52亿元，政府性基金预算转移支付收入增量主要是超长期国债、三峡后续资金等，主要用于农村基础设施建设、城乡社区建设公共设施等。
二、区级财政预算调整方案
根据上述事项，相应调整经区人大常委会已审议批准的区级预算。
（一）一般公共预算。
收入预算总计调整为144.21 亿元，增加3.37 亿元。其中：区本级收入预算调整为30亿元，减少10亿元（税收收入调整为14.2亿元，减少2.4亿元，一般非税收入调整为15.8亿元，减少7.6亿元）；转移性收入调整为114.21亿元，增加13.37亿元（增加上级补助收入17.33亿元、一般债务转贷收入2.04亿元，减少调入资金6亿元）。支出预算总计调整为144.21亿元，增加3.37亿元。其中：区本级支出预算调整为128.82亿元，增加3.21亿元；转移性支出调整为15.39亿元，增加地方政府一般债务还本支出0.16亿元。
（二）政府性基金预算。
收入预算总计调整为67.96亿元，增加8.07亿元。其中：区本级收入预算调整为23亿元，减少11亿元；转移性收入调整为44.96亿元，增加19.07亿元（增加上级补助收入5.52亿元、专项债务转贷收入13.55亿元）。支出预算总计调整为67.96亿元，增加8.07亿元。其中：区本级支出预算调整为65.33亿元，增加支出9.09亿元；转移性支出调整为2.63亿元，减少1.02亿元（增加地方政府专项债务还本支出1.98亿元、减少调出资金3亿元）。
（三）国有资本经营预算。
收入预算总计调整为0亿元，减少3亿元；支出预算总计调整为0亿元，全部为调出资金，减少3亿元。
附件：1．2024年区级一般公共预算收支调整表（草案）
2．2024年区级政府性基金预算收支调整表（草案）
3．2024年区级国有资本经营预算收支调整表（草案）
4．开州区2024年新增政府债券资金安排表
