重庆市开州区人民政府

关于开州区2021年1—6月区级财政

预算执行情况的报告

--2021年8月26日在区第十七届人大常委会第四十一次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将开州区2021年1—6月区级财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、预算收支执行情况

（一）全区预算收支执行情况

1. 收入执行情况。

客观上，疫情之后经济明显回暖，房地产业、制造业、能源供应业、建筑业增长较快。主观上，积极盘活政府资产（资源），推进直管公房处置，市场化运作广告特许经营权，财政收入顺利实现“双过半”，时间过半，任务过半。

（1）一般公共预算收入。1—6月，一般公共预算收入完成140905万元，为年初预算的54.1%，比2020年增长20.3%，比2019年增长9.8%。其中：税收收入完成81867万元，为年初预算的51.1%，比2020年增长25.7%，比2019年增长7.3%。

（2）政府性基金预算收入。1—6月，政府性基金预算收入完成144168万元，增长33.0%，为年初预算的51.5%。

（3）国有资本经营预算收入1—6月暂未实现入库。

2. 支出执行情况。

（1）一般公共预算支出。1—6月，一般公共预算支出完成395274万元，下降12.4%，主要是受市级调整支出列报方式，将财政对医保基金的补助由原来的区县列支调整为市级列支，若剔除此一次性因素，同口径比较，我区一般公共预算支出将维持正增长。

（2）政府性基金预算支出。1—6月，政府性基金预算支出完成103556万元，下降6.0%。

（二）区级预算收支执行情况

1. 收入执行情况。今年1—6月，收入执行与全区一致。

2. 支出执行情况。今年1—6月，一般公共财政预算支出355203万元，下降14.5%；政府性基金预算支出95243万元，增长10.4%。

二、部门预算及政府采购预算执行情况

（一）部门预算执行情况。2021年部门预算安排支出421397万元，其中人员及公用支出360369万元，项目支出61028万元。截至6月底，已执行204507万元，其中人员及公用支出执行183352万元，项目支出执行21155万元。

（二）政府采购预算执行情况。今年1—6月共下达采购计划100个，采购预算金额14890.12万元，其中，公开招标项目23个，采购预算金额11653.31万元，占总采购预算的78.26%。  

三、落实区十七届人大五次会议决议的情况

（一）积极有为促进发展。筹措调度资金0.8亿元，确保了入园企业财税优惠政策的落实兑现，有效支持浦里新区建设发展。加大政府投资力度，争取新增债券5亿元，用于基础设施建设补齐发展短板。

（二）创新思路增加收入。加大对政府资产（资源）的统筹力度，将浦里新区户外广告广告特许经营权进行市场化操作，新增财政收入4.9亿元，对城区直管公房进行处置出售，已完成处置收入1亿元。

（三）统筹整合兜牢“三保”。进一步调整优化支出结构，积极盘活存量，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，统筹做好资金保障，重点向民生倾斜。

（四）稳步推进财政改革。全面梳理财政核心业务，加快推进预算管理一体化建设，完成了2021年预算复盘工作，为全面实施预算管理一体化打下坚实基础。对临江镇实行全新的财政管理模式，从制度设计上大力支持临江镇在推进行政管理体制改革中促进产业发展和公共服务。

四、重点支出和重大投资项目的预算执行情况

（一）教育支出只增不减。切实落实教师工资待遇、教育民生事项资金、教育各阶段生均公用经费、新建学校建设资金等。上半年一般公共预算教育支出完成115347万元，比上年增长5.9%。

（二）“三农”投入持续增加。全力做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，充分保障农业生产发展、产业扶贫等支农项目。上半年一般公共预算农林水支出完成58726万元，比上年增长83.5%。

（三）社保兜底保障到位。足额发放城乡低保、特困人员、事实无人抚养儿童、孤儿、残疾人等特殊困难群体生活救助、临时救助等。上半年一般公共预算社会保障和就业支出完成99361万元，比上年增长15.3%。

五、经营性国有资产的保值、增值情况

2021年全区纳入统一监管的区属国有企业有25户，包括一级企业5户，二级企业20户。2021年上半年国企累计营业收入4.6亿元，同比增长18.6%，利润1.03亿元，同比下降58.1%，缴纳税费3057万元，同比增长48.8%。国企资产总额942.9亿元，负债总额408.4亿元，所有者权益总额534.5亿元，资产负债率43.3%。

六、债务规模、结构、使用和偿还情况

市级已下达2021年第一批的政府债务限额为5亿元，其中：一般债务限额2亿元，专项债务限额3亿元。债务规模控制在债务限额范围内，处于绿色区域，债务风险可控。

七、结转结余资金的统筹使用情况

（一）一般公共预算结转结余情况。2020年区本级结转资金35911万元，截至6月底，已下达29302万元，未下达6609万元。

（二）政府性基金预算结转结余情况。2020年区本级结转资金47732万元，截至6月底，已下达41362万元，未下达6370万元。

八、财政转移支付资金安排和使用情况

1—6月，我区上级资金到位53.7亿元，对比全年目标数到位率为63.0%。其中：公共预算财力性转移支付20.2亿元，公共预算定向转移支付2.7亿元，公共预算专项转移支付5.9亿元，公共预算共同事权转移支付16.9亿元，基金专款8亿元。财力性转移支付已统筹用于“三保”支出，定向及专项转移支付按相关用途安排。

1—6月，我区补助乡镇（街道）143222万元，其中：一般公共预算105520万元，政府性基金预算37702万元。已执行52663万元，其中：一般公共预算45160万元，政府性基金预算7503万元。

九、预备费及预算稳定调节基金使用情况

区十七届人大五次会议批准，我区设置预备费10000万元，截至6月底我区预备费已使用1013万元。

2020年底设置的预算稳定调节基金3191万元，2021年初已动用，统筹用于“三保”支出。

十、存在的困难及问题

（一）收入组织面临诸多困难。一是客观减收因素较多，煤矿关闭减收0.2亿元，高中择校费取消减收1亿元，去年一次性的特殊转移支付收入减少3.66亿元，抗疫特别国债减少3.017亿元。二是不可预见性增多，土地出让“三集中”政策使土地价格承压、流拍风险增加。三是主观上还需进一步努力，“两违”处置罚没收入虽具备增收潜力，但工作开展不平衡，污水处理费、垃圾处置费征收还需加强力度，国企“红利”仍存在不确定性。

（二）财政支出压力大于去年。在落实常年“三保”及其他刚性支出后，今年预算执行中又新增诸多增支因素。村干部待遇等民生政策提标0.5亿元，目标绩效调标1.15亿元，煤矿关闭1亿元，易地扶贫搬迁贷款到期还本1.69亿元，兑现伟光汇通招商引资政策1.33亿元、落实数字经济招商引资政策0.2亿元、亿丰国际政策补助0.9亿元，累计新增支出6.77亿元。

（三）资金调度存在风险。近年来，区财政以预调资金的方式保障了部分支出需求，新增暂付性款项规模较大。如若预调资金不能得到有效控制，我区极有可能在今明两年出现资金调度风险。

十一、下一步工作措施

（一）着力促进经济发展。紧紧围绕建设“三区一地”战略定位，牢牢抓住“万达开”“万开云”发展机遇，深入落实积极的财政政策，加强财政与金融、产业等政策的配合，扩大有效投资，支持重点项目建设，坚定实施“工业强区”战略，多措并举促进消费增长，持续推进乡村全面振兴。

（二）加力抓好收入征管。进一步做好综合治税，规范税收征管行为，在全面落实减税降费政策的同时，抓大不放小，力争“颗粒归仓”。加大财政对资产（资源）的统筹力度，协同推进盘活资产（资源）过程中的政策障碍扫清，将潜在财源变为实实在在的财政收入。

（三）全力兜牢“三保”底线。继续严格落实政府过“紧日子”要求，硬化预算约束，严控支出追加，优化调整支出结构，坚持在发展中保障和改善民生，最大限度压缩一般性支出、继续压减非急需、非刚性项目支出，精心调度，确保“三保”支出不受影响。

（四）努力做好争资争项。密切关注上级转移支付分配，积极做好项目包装，提高上级补助和债券资金到位率。结合全市2022年预算编制，将工作重心逐步转移到明年的资金项目争取上，在全市资金、项目分配中争得先机。

（五）尽力防范化解风险。平衡促发展和防风险的关系，继续抓好存量风险化解和增量风险防范，逐步消化历史形成的暂付性款项，加强政府债务管理，确保财政平稳运行和可持续发展。