关于开州区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于开州区2020年预算执行情况和
2021年预算草案的报告
开州区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将开州区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。
一、2020年财政工作情况
2020年，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在市委、市政府和区委的坚强领导下，在区人大、区政协的有力监督指导下，统筹推进疫情防控和经济社会发展，以“全面推进预算绩效管理”和过“紧日子”为主线，以做好“六稳”工作、落实“六保”任务为抓手，围绕区委重大战略部署和区人大及其常委会各项决议，积极发挥财政是国家治理的基础和重要支柱作用，坚持依法聚财科学理财，妥善应对经济下行、新冠疫情等重大影响，克服减收、增支、保重、风控等压力，落实积极的财政政策要大力提质增效要求，勠力同心、迎难而上、精准施策，全力支持打好“三大攻坚战”和实施“九项行动”“六项重点工作”，助推高质量发展，较好地完成了确定的各项目标任务，确保了财政基本平稳运行。
（一）主要财税政策落实和重点财政工作情况。
1.围绕发展要务，保障疫情防控和经济增长。一是战疫情。及时启动防控资金筹措及拨付应急预案，确保全区不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控，全年共统筹整合落实资金近2亿元用于疫情防控。二是稳增长。认真落实党中央、市级各项财政帮扶政策，支持企业对冲疫情影响渡难关、求发展。落实财政贴息426万元支持10户防疫重点保障企业获银行专项再贷款2.87亿元，让利6500余万元支持区内重点房地产企业对冲疫情影响。安排资金1249万元兑现50家企业稳岗返还政策。安排2098万元支持落实粮食、猪肉储备、减免463户租金和支持“开心消费”促销活动。三是强投资。加快政府投资项目建设，持续推动复工复产。GDP、一般公共预算收入由一季度的分别下降6.1%、17.9%到全年分别增长2.7%、0.1%，成绩来之不易。
2. 加强政策支持，促进产业转型升级。一是降成本。巩固拓展减税降费成效，全年共减税降费7.84亿元，其中新增减税2.68亿元、社保降费5.16亿元。二是给优惠。安排1186万元促进中小微企业发展、外贸稳增长及兑现奖扶政策，筹措调度资金1.5亿元落实兑现入园企业财税优惠政策。三是促发展。全年共投入“农林水”资金13.67亿元，支持农业生产进一步发展。全年共投入“工业商贸”资金近3亿元，支持工业转型、商贸物流行业进一步做大做强。
3.加强精准施策，巩固脱贫攻坚成果。一是抓整改。全部整改中央脱贫攻坚专项巡视、“回头看”、国务院扶贫开发领导小组脱贫攻坚督查、国家2019脱贫攻坚考核、区级脱贫攻坚大排查反馈问题14项、其他相关问题87项，整改到位率100%。二是促衔接。落实财政专项扶贫资金2.95亿元，统筹财政涉农资金6.3亿元，分别较上年增长6%和0.4%，为全区脱贫攻坚提供了强大的资金保障，大力支持了农村基础设施建设和扶贫产业发展，有力促进了脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。
4.加强要素协调，支持基础设施建设。一是抢机遇。抢抓成渝双城经济圈、万达开川渝统筹发展示范区等政策机遇，充分协调做好基础设施补短板工作。二是优机制。采取国企代建、国企直接融资、推行PPP等方式，积极发挥市场的作用，引导社会资本投入基础设施建设。三是强统筹。统筹上级专款、政府性基金收入、公共资源和政府债券，财政在重大基础设施建设的投入超过15亿元。
5.加强结构调整，兜牢“三保”支出底线。一是严政策。认真按照国家明确的“三保”范围及标准优先、市级及区县执行标准其次的保障顺序安排预算。二是腾空间。坚决贯彻政府带头过“紧日子”要求，不断调整支出结构，大力盘活财政存量资金，积极向上争取资金，执行中为落实“三保”支出腾退财力空间超过5亿元。三是兜底线。切实加强库款管理，保持合理库款规模；设立工资专户，将困难群众待遇和人员保障支出纳入专户管理。全年“三保”支出总额超过70亿元，占一般公共预算支出70%以上。
6.加强履职尽责，落实污染防治攻坚。一是树理念。贯彻落实生态优先绿色发展理念，支持生态保护和污染防治，全面落实环保督察意见整改。二是突重点。全年生态环境保障投入2.82亿元，支持乡镇雨污分流及管网建设、农村环境综合整治、环境及水质监测、餐饮油烟及污染物减排整治、环境连片整治和环评规划编制等。投入2.13亿元，支持城市管理运行及生活垃圾、餐厨垃圾、城区建筑垃圾收运处理等工作，城市污染有效治理。
7.加强债务管控，防范化解重大风险。一是守底线。全年政府债务余额控制在上级下达的限额内，防范系统性金融债务风险。二是防风险。协调指导国企偿还到期大额隐性债务34.74亿元，消除风险隐患。三是伸援手。采取加快政府与国企土地成本结算进度、盘活国企资金流强度、加大资产注入力度等措施，支持国企增强抗风险能力。
8.加强改革创新，建立现代财政制度。一是推绩效。全面推进预算绩效管理改革，扎实推进项目库建设，强化预算信息公开，启动预算管理一体化建设。二是深改革。撤销区级部门改革过渡期特设账户，实行竞争性存放区级财政资金机制，取消事业单位公务用车，以清理、划拨、转让等为手段多渠道提升国有资产管理效益。
（二）落实人大预算决议和服务代表委员情况。
1.严格落实人大决议。一是着力创新征管措施，千方百计抓收入。印发《开州区财税收入考核奖惩暂行办法》，分片区召开财税征管推进会，强化各级各部门征管责任，力争“应收尽收”。多渠道做好非税收入挖潜，重点从公租房经营权转让、优化土地供应等行业领域打开突破口。二是加强财政综合管理，着力提高理财水平。坚决落实市委“开源、节流、保重、增效、风控”部署要求，持续深化财政管理改革。聚焦解决当前我区预算绩效管理中存在的突出问题，出台了绩效管理一系列制度及配套措施，加强部门预算绩效编制业务指导，提升了预算绩效管理水平。2020年开州区被国扶办确定为扶贫项目资金绩效管理示范县。围绕纪检监察、巡察和审计发现的问题，组织开展财务管理专项治理检查，深刻剖析成因，督促单位及时整改，在财经领域开展了“以案四改”工作，加强了财政财务管理。切实履行政府债务管理与风险防控职能职责，管好用好债券资金，促进经济平稳健康发展，严格执行化债计划，有效防范化解了财政风险。
2.服务代表委员情况。一是深化认识，提高政治站位。进一步增强服务代表委员的思想自觉和行动自觉，通过推进财政改革、加强财政管理，严格执行《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等法律法规，以及认真执行区人大批准的预算等，不断提高服务代表委员的水平。二是突出实效，提高办理质量。不断完善人大代表议案、建议意见和政协委员提案办理机制，提高办理认可度和满意度。2020年，涉及财政工作人大议案（意见建议）主办件11件，满意和基本满意率达到100%；政协提案（意见建议）主办件2件，满意和基本满意率100%。三是主动汇报，完善联系机制。编制预算草案简明读本，做好预算审查服务。定期报送财政收支预算执行情况和相关财政工作信息，实现人大对财政工作的全流程监督。组织开展区级预算公开评审，邀请人大代表、政协委员以绩效为导向开展公开评审。
二、2020年预算执行情况
（一）全区预算执行情况。
1. 全区一般公共预算。
（1）全区一般公共预算收入252766万元，为调整预算的100.0%，增长0.1%。加上级返还性补助收入7407万元、一般性转移支付补助收入285210万元、共同财政事权转移支付收入258471万元、专项转移支付补助收入71386万元，以及本级调入资金121145万元、上年结转收入1289万元、动用预算稳定调节基金1531万元、新增一般债务转贷收入61000万元、外债5600万元、再融资债务转贷收入61100万元，收入总计1126905万元。
（2）全区一般公共预算支出972363万元，为变动预算的95.6%,增长0.6%。加上解上级支出45156万元、安排预算稳定调节基金3191万元，地方政府一般债务还本支出61236万元，支出总计1081946万元。
（3）收支相抵后，年终结余44959万元，全部是结转下年使用的项目支出。
2. 全区政府性基金预算。
（1）全区政府性基金预算收入256766万元，为调整预算的100.0%，增长60.3%。加上级补助收入101268万元，抗疫特别国债转移支付收入25000万元，以及上年结转收入80636万元、再融资专项债务转贷收入25300万元，新增专项债务转贷收入63000万元，收入总计551970万元。
（2）全区政府性基金预算支出366529万元，为变动预算的83.6%,增长33.3%。加上解上级支出7030万元，以及调出资金81145万元、地方政府专项债务还本支出25300万元，支出总计480004万元。
（3）收支相抵后，年终结余71966万元，全部是结转下年使用的项目支出。
3. 全区国有资本经营预算。
（1）全区国有资本经营预算收入60000万元，为预算的100.0%,增长50.0%，收入总计60000万元。
（2）全区国有资本经营预算支出20000万元，为变动预算的100.0%。加调出资金40000万元，支出总计60000万元。
（二）区本级预算执行情况。
1. 区本级一般公共预算执行情况。
（1）区本级一般公共预算收入252766万元，为调整预算的100.0%，加上级返还性补助收入7407万元、一般性转移支付补助收入285210万元、共同财政事权转移支付收入258471万元、专项转移支付补助收入71386万元，以及本级调入资金121145万元、上年结转收入1289万元、新增一般债务转贷收入61000万元、外债5600万元、再融资债务转贷收入61100万元、动用预算稳定调节基金1531万元，收入总计1126905万元。
（2）区本级一般公共预算支出849946万元，为变动预算的95.9%，加补助乡镇支出131465万元，上解上级支出45156万元，地方政府一般债务还本支出61236万元以及安排预算稳定调节基金3191万元，支出总计1090994万元。
（3）收支相抵后，年终结余35911万元，全部是结转下年使用的项目支出。
（4）区本级主要支出政策落实情况：
——区本级一般公共服务支出25819万元，为变动预算的98.3%，主要用于保障党政机关、人大、政协、民主党派和群团组织等单位正常运转及履行职能，促进监督和参政议政能力建设。
——区本级国防支出140万元，为变动预算的100.0%，主要用于大学生参军入伍奖励。
——区本级公共安全支出28068万元，为变动预算的100.0%，主要用于保障公安、司法、政法等单位依法履职，支持扫黑除恶，维护社会稳定和公共安全。重点用于：公安机关开展治安管理、打击经济犯罪侦查、道路交通管理、法治建设、社区矫正等方面。
——区本级教育支出212073万元，为变动预算的95.9%，主要用于保障教育管理机构、各类学校正常运转。重点用于：新建学校和部分学校改扩建、学生营养改善、困难学生资助、校园安保、各类校舍维修建设及教师队伍建设等；支持高中阶段教育继续提高办学质量；加大职业教育投入，改善中等职业学校办学条件，促进产教融合、实训基地建设。
——区本级科学技术支出3588万元，为变动预算的100.0%，主要用于保障科技管理、科技服务等行政事业单位正常运转。重点用于：社会机构办公信息化提升，支持企业加大研发投入，推进新产品开发、生产技术改造等，鼓励申请专利，吸引拔尖人才，大力进行社会科普宣传教育。
——区本级文化旅游体育与传媒支出10851万元，为变动预算的98.0%，主要用于保障文化、旅游、体育、广播电视、新闻出版等行政事业单位正常运转。重点用于：文化示范点建设、“开州智库”等；支持图书馆、博物馆、体育馆等公益文体场馆运行维护及免费开放；支持文旅融合、“全域旅游”宣传推广、旅游产品创建、旅游资源保护等。
——区本级社会保障和就业支出143814万元，为变动预算的99.4%，主要用于保障社保、就业、民政、残联、退役军人等行政事业单位正常运转。重点用于：落实城乡低保、特困人员和孤残儿童等困难群体兜底政策；兑现“4050”及困难就业人员养老保险缴费减免政策；全方位发力助力就业创业工作；落实退役军人就业创业、优抚安置等政策。
——区本级卫生健康支出156701万元，为变动预算的99.5%，主要用于保障卫生健康计生、医保等行政事业单位正常运转、公立医院综合改革、基层医疗机构发展等。重点用于：新冠疫情防控，兑现基层医疗卫生机构和乡村医生等补助政策，提高城乡居民医保和基本公共卫生服务财政补助标准；实施重大公共卫生服务项目，加强艾滋病、结核病、精神病等疾病预防控制和农村妇女两癌筛查等妇幼健康保障；执行救助对象医疗费用报销政策，发挥扶贫济困医疗基金作用，减轻困难群众负担；支持完善人口和计划生育事业保障机制，提升基层人口和计划生育公共服务能力。
——区本级节能环保支出28620万元，为变动预算的99.6%，主要用于保障环保等行政事业单位正常运转。重点用于：水污染治理和饮用水源地保护，开展环境保护宣传、环境监测与监察、水污染防治、固体废弃物处置等；实施天然林保护、退耕还林工程等工作；支持推进乡镇污水处理设施建设和运行；支持开展农村环境综合整治以及城市黑臭水体整治；推动循环经济发展。
——区本级城乡社区支出31921万元，为变动预算的100.0%，主要用于保障城乡建设、规划管理、城市管理等行政事业单位正常运转。重点用于：支持城乡社区规划与管理，开展市容环境卫生整治；支持城市道路、地下管网等基础设施建设。
——区本级农林水支出74881万元，为变动预算的81.7%，主要用于保障农业、林业、水利和扶贫等行政事业单位正常运转。重点用于：助推脱贫攻坚、乡村振兴，支持农村基础设施建设；支持发展现代农业，推进高标准农田建设，提高农产品质量，做强特色产业；落实农业生产支持补贴，控制病虫害，促进耕地地力保护和粮食适度规模经营；完善大中型水库、山坪塘和中小河流等农田水利设施，增强防汛抗旱能力，保障农村生产生活用水安全；加强森林生态效益补偿、林业自然保护区以及湿地保护和管理、林业防灾减灾工作；开展农业综合开发土地治理和产业化经营，促进金融、保险、担保资源向农村倾斜。
——区本级交通运输支出53009万元，为变动预算的97.8%，主要用于保障公路、水路等行政事业单位正常运转。重点用于：推进“交通建设三年行动计划”，支持干线公路改扩建、农村“四好”公路建设，加强建成公路养护；兑现农村道路客运价格补贴、城市公交优惠政策、公共交通运营补贴等。
——区本级资源勘探工业信息等支出20702万元，为变动预算的100.0%，主要用于保障工业、园区、国资等行政事业单位正常运转。重点用于：扶持新兴产业和中小微企业发展，推进传统产业技术改造，促进制造业、工业和信息产业健康发展工作。
——区本级商业服务业等支出647万元，为变动预算的88.4%，主要用于保障商业等行政事业单位正常运转。重点用于：支持外贸稳增长，推进电子商务进农村等。
——区本级金融支出427万元，为变动预算的92.8%，主要用于疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息。
——区本级自然资源海洋气象等支出5971万元，为变动预算的92.0%，主要用于保障自然资源、气象等行政事业单位正常运转。重点用于：支持开展土地资源调查、储备、利用与保护；支持开展国土整治、规划、地质灾害监测和治理；支持开展气象预报预测服务。
——区本级住房保障支出24370万元，为变动预算的98.5%，主要用于保障性住房运行及缴纳个人住房公积金费用。重点用于支持农村危旧房改造、保障性住房建设维修等。
——区本级灾害防治及应急管理支出9498万元，为变动预算的63.4%，主要用于应急救援中心建设、自然灾害防治、救援抢险、安全隐患治理等方面。
——区本级粮油物资储备支出1552万元，为变动预算的100.0%，主要用于支持粮食及应急物资储备。
——区本级债务付息支出17290万元，为变动预算的100.0%，主要用于一般债券利息支出。
——区本级债务发行费用支出4万元，为变动预算的100.0%，主要用于一般债券发行费用支出。
2. 区本级政府性基金预算执行情况。
（1）区本级政府性基金收入256766万元，为调整预算的100.0%，加上级补助收入101268万元，抗疫特别国债转移支付收入25000万元，以及再融资专项债务转贷收入25300万元、新增专项债务转贷收入63000万元，上年结转收入66367万元，收入总计537701万元。
（2）区本级政府性基金预算支出346350万元，为变动预算的87.9%，加补助乡镇支出30145万元，上解上级支出7030万元，以及本级置换专项债务还本支出25300万元、调出资金81145万元，支出总计489970万元。
（3）收支相抵后，年终结余47731万元，全部是结转下年使用的项目支出。
（4）区本级政府性基金支出主要使用方向：
——区本级文化旅游体育与传媒支出34万元，为变动预算的100.0%。主要用于地方旅游开发项目补助。
——区本级社会保障和就业支出9056万元，为变动预算的86.7%。主要用于直接发放农村移民补助、扶持移民生产生活的基础设施建设及产业发展项目支出。
——区本级城乡社区支出211373万元，为变动预算的88.0%。主要用于土地成本结算、土地整治、征地拆迁补偿；支持城市环境维护；推进环湖城区、浦里新区各项基础设施建设。
——区本级农林水支出55373万元，为变动预算的81.2%。主要用于解决移民遗留问题、库区管理维护、库区地质灾害防治和生态环境保护、改善库区移民生产条件和支持产业发展等支出。
——区本级其他支出28134万元，为变动预算的89.8%。主要用于浦里科创园、生态产业园开发建设支出和彩票公益金对应安排的社会福利、体育、教育、残疾人等事业发展支出。
——区本级债务付息支出19017万元，为变动预算的100.0%。主要用于专项债券利息及发行费用支出。
——区本级债务发行费用支出2万元，为变动预算的100.0%。主要用于专项债券发行费用支出。
——区本级抗疫特别国债安排的支出23361，为变动预算的93.4%，主要用于基础设施建设和抗疫相关支出。
3. 区本级国有资本经营预算执行情况。
区本级收支执行情况与全区收支执行情况一致，完成预算的100.0%。
（三）区本级预备费使用情况。
2020年，经区人大审议批准的区本级预备费10000万元，根据《预算法》规定，主要用于以下方面：疫情防控1200万元，灾害防治1431万元，死亡抚恤1534万元，加大教育经费投入1843万元，“三无”、“暴力”精神病人收治、医疗救助等支出960万元，用于公共服务支出3032万元。
（四）上级补助和区对乡镇街道补助情况。
2020年，上级到位补助资金723742万元，增长7.8%。其中：返还性补助7407万元；一般性补助285210万元；共同财政事权转移支付收入258471万元；专项性补助172654万元。上级到位的返还性补助和一般性补助即财力性补助统筹用于“保基本民生、保工资、保运转”等支出。上级到位的共同财政事权转移支付收入、专项补助资金按相关用途安排。
2020年，区对乡镇（街道）体制补助161610万元，较以往年度增幅较大，原因为区财政对区本级和乡镇（街道）的支出列报范围进行了调整，对以乡镇（街道）为主体的项目支出（主要是农业农村支出）直接下达预算到各乡镇（街道），不再经主管部门分配到乡镇（街道）。补助乡镇（街道）资金主要用于乡镇（街道）特困人员和优抚对象兜底、基本工资及运转、农村基础设施建设等支出，突出保障基本民生，确保基本运转，改善乡村面貌和生产生活条件，促进乡镇（街道）均衡发展，提升公共服务水平。
（五）政府债务管控情况。
认真落实政府债务限额管理要求，强化预算管理。年末政府债务余额112.91亿元，控制在市上核定的113.1亿元限额和风险预警线120%内，债务率86.1%。预算安排债券利息及发行费用支出36313万元，其中一般债券利息及发行费用17294万元、专项债券利息及发行费用19019万元。
（六）中央直达资金使用情况。
2020年，全区到位中央直达资金119731万元，其中特殊转移支付42949万元和正常转移支付46612万元统筹安排“三保”支出，支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务；抗疫特别国债政府性基金预算25000万元统筹安排基础设施建设和抗疫相关支出；抗疫特别国债一般公共预算市级预留机动资金5170万元统筹安排教育相关支出。
各位代表，突如其来的新冠肺炎疫情、复杂严峻的国内外经济形势给2020年的中国经济带来了巨大的挑战，开州自然也不能独善其身，财政运行面临的挑战显得更加突出：
一是财政收支矛盾进一步加剧。一方面，中央持续实施一系列减税降费政策，政府让利于市场主体，将形成较大的减税效应，财政收入增长受限；具有“土地财政”特性的我区土地储备明显不足，对财税收入的贡献率将明显下降；中小企业发展面临“成本、汇率、订单、资金”多重压力叠加，这也将直接影响税收收入的增长。另一方面，为把基本民生保障重点决策部署落到实处，打通服务困难群众“最后一公里”，从整体上提升基本民生保障资源有限供给和服务功能，支持经济发展政策、基础设施投资建设、脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接、民生兜底政策、个人待遇提标、机构改革等一系列支出需求年年攀升，全区财政收支矛盾不仅没有得到有效缓解，收支平衡的压力反而越来越大。近年来均通过延后支出、统筹调剂等办法才做到财政收支平衡。
二是过“紧日子”贯彻落实情况尚有差距。已出台的部分过“紧日子”措施还未完全落地；少数部门、单位对过“紧日子”认识理解还有差距，内部支出管理亟需加强，一些要求压减的支出项目没有控制到位。
三是财政管理还存在薄弱环节。综合治税有待加强，收入总量和质量还需提高，收入结构还需优化；全面实施预算绩效管理工作还不够到位，预算绩效编制的质量还不高，绩效评价结果应用还不够充分；在预算执行上，有的项目支出实施推进不力，启动慢进度慢，形成资金沉淀。
为此，我们将紧紧围绕区委决策，坚决落实区人大各项决议，吸纳代表意见和建议，采取有力有效措施，切实做好财政各项工作，努力保证财政稳健运行，着力防范财政各种风险，为全区经济社会事业发展发挥好基础性和支柱性作用。
三、2021年财政工作安排
2021年，是“十四五”规划的第一年，做好预算编制和财政各方面工作意义重大。我们将增强做好一切工作的思想自觉、政治自觉和行动自觉，主动适应新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，聚焦新目标、新任务、新挑战，坚定信心、迎难而上，担当作为、真抓实干，更好地发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，努力开创财政改革发展新局面。
（一）财政收支形势研判。
1. 收入形势。一方面收入低速增长已成常态。持续推动企业降本减负政策落地落实，本级收入组织受减税降费政策影响仍然较大；应对疫情影响的抗疫特别国债和特殊转移支付均为2020年一次性收入。另一方面本级增收潜力仍有可期。从区域战略地位上看，成渝双城经济圈、万达开川渝统筹发展示范区建设、万开云板块同城化发展，将为开州带难得的战略机遇。从内生发展上看，环湖城区的提档升级，浦里新区的开发加速，招商引资重大项目的落地生根，各项基础设施建设的持续投入，居民消费的升级放量等，将为开州提供可期的税源财源。从管理上看，继续依法依规加强收入征管，强化综合治税，切实防止收入“跑冒滴漏”，确保“颗粒归仓”，做大做实收入蛋糕，仍有较大的潜力可挖。
2. 支出形势。一方面刚性支出将继续增加。教育、科技、乡村振兴都有支出增长要求；养老、医保、低保、特困、优抚安置、村级支出等年年均有提标；城市管理与维护全需本级投入；债务还本付息受债务规模扩大和陆续到期而年年增加。这需要更加牢固树立过“紧日子”思想，继续调整优化支出结构，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，坚持尽力而为与量力而行的有机结合，进一步厘清财政保障边界，坚决取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，腾退财力兜住“三保”底线。另一方面支出管理要求将更严格。上级对支出的监控日益趋严，全程关注使用方向是否符合要求、支出进度的快慢、是否直接到达最终收款人和支付行为是否规范等，这对区级部门、乡镇街道提出了更高的要求。
（二）预算编制指导思想及原则要求。
1.指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神、中央和市区经济工作会议精神、全国和全市财政工作会议精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，深化落实习近平总书记对重庆提出的“两点”定位、“两地”“两高”目标、发挥“三个作用”和推动成渝地区双城经济圈建设的重要指示要求，准确把握新发展阶段，深入践行新发展理念，积极融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，确保“十四五”开好局、起好步。
2.原则要求。牢固树立和准确把握艰苦奋斗、勤俭节约，量力而行、尽力而为，统筹兼顾、突出重点，规范管理、注重绩效的政府预算原则及要求，坚决贯彻中央“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，坚持党政机关带头过“紧日子”，调整优化支出结构，加大重点领域支持保障力度，用好地方政府债券，防范化解地方政府隐性债务风险。继续深化财税体制改革，加快建立现代财政制度。紧紧围绕建设“三区一地”战略定位，促进全区社会经济发展。
（三）财政主要支出政策及重点。
1. 兜底“三保”支出，提高公共服务水平。树牢优先发展教育理念，全面保障教育各项政策投入，统筹做好各新校建设和其他改扩建学校资金保障。提高公共卫生服务均等化水平，推动建设重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系。落实各项社保医保政策，确保各类人群养老待遇按时足额发放和医保费用正常报销。完善城乡低保、临时救助等兜底政策，不断增强困难群体的获得感。严格执行政策和标准，切实做好全区人员待遇和行政运行经费保障。
2. 聚焦产业发展，促进经济高质量发展。落实“工业强区”战略，支持电子信息、生物医药、家居建材等主导产业发展。积极提升现代服务业发展水平，推动金融机构集聚，支持建设物流园区，升级商贸业，推进文旅融合，培育大健康产业等。推动数字经济和实体经济融合发展，扶持大数据、人工智能新兴产业发展，加快“智慧开州”建设。引导各类资源、要素向浦里新区聚集，支持逐步完善新区生产生活服务功能，提高新区产业综合承载力。
3. 加大“三农”投入，推动乡村振兴实施。构建农林水支出保障机制，继续抓好财政涉农资金统筹整合，集中财力用于乡村振兴的重点领域和关键环节。进一步提升乡村基础设施和基本公共服务条件，持续抓好“四好农村路”建设，推动社会事业向农村覆盖等。提高农业质量效益和竞争力，大力发展特色水果、道地中药材、绿色畜牧、生态渔业四大主导产业及优质粮油、蔬菜、茶叶等区域特色产业。持续改善农村人居环境，支持开展农村人居环境整治提升行动。
4. 强化要素保障，促进基础设施建设。抓住成渝双城经济圈、万达开川渝统筹发展示范区、万开云板块一体化等历史机遇，为建设区域性重要综合交通枢纽、提升水安全保障能力、完善环保基础设施等提供要素保障。在各项重大基础设施建设项目上，进一步探索创新投入机制，最大限度地争取和用好补助资金、债券资金和社会资本。
5. 重视环保投入，加强生态治理与保护。深入贯彻落实党中央、国务院关于打好污染防治攻坚战的要求，建立环保资金投入长效机制，加强大气、水、土壤等治理项目储备，强化项目实施和资金监管，引导社会资本投入污染防治领域。大力支持生态修复、消落带治理、雨污分流、管网改造、面源污染防治、水源地保护、垃圾处理、污水处理等工作。
上述支出政策中，涉及预算草案批准前必须安排的人员及基本运转等支出，已按照《预算法》第五十四条规定作相应安排。
（四）财政工作主要任务。
1. 围绕“开源”千方百计组织收入。强化综合治税。采取信息技术手段，整合涉税信息，形成相关部门和社会各界“上下左右”全方位的联系，结合大数据分析，加强税源管控，最大限度减少税收流失。盘活国有资产、资源。对于闲置资产、资源，通过全面清理，加快办证做大账面价值，对于可供出租的资产，通过市场化手段，增加租金收入；对于成熟资产及时出让，增加当期收入。破解收入难点。针对“两违”整治、移民房办证的政策瓶颈，创新思路开展工作，充分释放收入潜力。做好城市开发文章。围绕环湖城区、浦里新区的提档升级，合理安排土地供应规模、结构和时序，增加土地出让增值收益。支持三大国企发展。做好财政撬动金融，实现国企与财政的良性互动。积极争取上级支持。围绕成渝双城经济圈、万达开川渝统筹发展示范区、万开云板块一体化等政策机遇及我区偏低的人均财力实际，积极争取上级资金。
2. 围绕“节流”严格过好“紧日子”。坚持量入为出、尽力而为，持续深化过“紧日子”相关举措，大力倡导艰苦奋斗、厉行节约、勤俭办一切事情的精神，防止铺张浪费或不切实际的支出。严控一般性支出，从细管控日常公用经费，从严加强办公用房管理，从紧加强项目支出管理，退出到期政策，规范临聘人员管理，严控财政供养人员增加，严肃财经纪律。厘清政府和市场的边界，吸引金融和社会资本增加重点领域投入，缓解财政增支压力。
3. 围绕“保重”坚决兜牢“三保”底线。把“保基本民生、保工资、保运转”摆在优先的位置，按照国家“三保”范围及标准在前，市级及区县执行标准其次的顺序予以保障，有序落实好上级调标政策，全力保障人员待遇及政府正常运转。
4. 围绕“增效”持续推进财政改革。进一步完善财政项目库，推动预算绩效管理向纵深发展，提高预算绩效编制水平，加大绩效评价结果与预算安排挂钩力度。加快推进预算管理一体化建设，不断提高财政管理水平。认真落实浦里新区财政运行机制，进一步理顺管理关系，增强区政府依法行政调控能力和新区建设资金保障能力，助推浦里新区提速发展。不断优化转移支付制度的设计，稳步推进区与乡镇财政事权与支出责任划分改革，建立保障基本，激励发展，强化管理，约束有力的运行机制。
5. 围绕“风控”切实防范财政风险。加强债务风险管理。持续优化政府债务期限结构，做好风险隐患排查，落实好债务限额管理要求；严格隐性债务管控，坚持关口前移，强化事前审查、事中监管和事后检查，规范企业举债融资行为，协调落实隐性债务化债计划。加强运行风险管理。做好增收节支与统筹整合，缓解收支矛盾，保持国库资金储备正常规模，重视资金银行存放安全，把握资金正常合理调度节奏，有序落实暂付款消化计划，控制调整优化资金结转存量，防范国库调度风险。
四、2021年预算草案初步方案
（一）全区收支预算总量情况。
1. 一般公共预算。全区一般公共预算收入260300万元，增长3%（税收收入160300万元，增长9%；一般非税收入100000万元，下降5%）。加市级提前下达返还性补助收入7407万元、一般性转移支付补助收入236065万元、共同财政事权转移支付132892万元、专项转移支付补助收入26540万元以及调入资金120000万元、上年结转收入44959万元、动用预算稳定调节基金3191万元，收入总计831354万元。全区一般公共预算支出安排781130万元，加上上解支出50000万元，地方政府向国际组织借款还本支出224万元，支出总计831354万元。
2. 政府性基金预算。全区政府性基金预算收入280000万元，增长9%，加补助收入66200万元、上年结转收入71966万元，收入总计418166万元。全区政府性基金预算支出安排338066万元，加上上解支出100万元、调出资金80000万元后，支出总计418166万元。
3. 国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入50000万元，下降17%，收入总计50000万元。全区国有资本经营预算支出安排10000万元，加上调出资金40000万元后，支出总计50000万元。
（二）区本级财政收支预算总量及结构情况。
1. 区本级一般公共预算收支预算草案。
（1）收入预算情况。区本级一般公共预算收入与全区一致，为260300万元。加市级提前下达返还性补助收入7407万元、一般性转移支付补助收入236065万元、共同财政事权转移支付132892万元、专项转移支付补助收入26540万元以及调入资金120000万元、上年结转收入35911万元、动用预算稳定调节基金3191万元，收入总计822306万元。
（2）支出安排情况。区本级一般公共预算支出安排677082万元，加上区对乡镇街道转移支付95000万元，上解上级支出50000万元后，地方政府向国际组织借款还本支出224万元，支出总计822306万元。
——区本级一般公共服务支出安排31599万元。
——区本级公共安全支出安排26864万元。
——区本级教育支出安排202092万元。
——区本级科学技术支出安排1185万元。
——区本级文化旅游体育与传媒支出安排7420万元。
——区本级社会保障和就业支出安排139805万元。
——区本级卫生健康支出安排64517万元。
——区本级节能环保支出安排7813万元。
——区本级城乡社区支出安排6802万元。
——区本级农林水支出安排93517万元。
——区本级交通运输支出安排20016万元。
——区本级资源勘探工业信息等支出安排3228万元。
——区本级商业服务业等支出安排967万元。
——区本级金融支出安排33万元。
——区本级自然资源海洋气象等支出安排6892万元。
——区本级住房保障支出安排22685万元。
——粮油物资储备支出安排1173万元。
——灾害防治及应急管理支出安排10194万元。
——设置预备费10000万元。
——债务付息支出安排20276万元。
——债务发行费用支出安排4万元。
2. 区本级政府性基金预算草案。区本级政府性基金预算收入与全区一致，为280000万元。加市级提前下达的补助收入66200万元、上年结转收入47731万元，收入总计393931万元。区本级政府性基金预算支出安排313831万元，加上调出资金80000万元、上解支出100万元后，支出总计393931万元。
3. 区本级国有资本经营预算草案。区本级国有资本经营预算草案与全区国有资本经营预算草案一致。
各位代表！2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，及时报告财政改革和重点工作进展情况，更好服务代表委员依法履职，不忘初心、牢记使命，锐意进取、勇于担当，扎实做好财政各项工作，以优异的成绩迎接建党100周年！
