开州府〔2023〕90号

重庆市开州区人民政府

关于提请审议《开州区2022年区级决算

（草案）》的报告

重庆市开州区人大常委会：

《开州区2022年区级决算（草案）》已经2023年10月19日十八届区政府第49次常务会研究同意。按照相关规定，现提请区人大常委会审议。

重庆市开州区人民政府

2023年10月24日

开州区2022年区级决算（草案）

一、全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算。

全区一般公共预算收入306009万元，加上级补助收入628475万元、地方政府一般债券转贷收入139800万元，以及上年结余收入73025万元、调入资金110000万元，接受其他地区援助收入1000万元，收入总计1258309万元。

一般公共预算支出902832万元，加上解上级支出35278万元、债务还本支出117098万元，以及安排预算稳定调节基金2009万元，支出总计1057217万元。

收支相抵后，年终结余201092万元，全部是结转下年使用的项目支出。

（二）政府性基金预算。

全区政府性基金预算收入205006万元，加上级补助收入85481万元、债务转贷收入184500万元，上年结余收入92457万元，收入总计567444万元。

全区政府性基金预算支出325576万元，上解上级支出9932万元、债务还本支出10500万元，以及调出资金100000万元，支出总计446008万元。

收支相抵后，年终结余121436万元，全部是结转下年使用的项目支出。

（三）国有资本经营预算。

全区国有资本经营预算收入10000万元，全部调出到一般公共预算统筹使用。

二、区级财政收支决算情况

（一）一般公共预算。

1﹒区级一般公共预算收入306009万元，为调整预算的100.0%，加上级返还性补助收入7407万元、一般性转移支付补助收入280468万元、共同财政事权转移支付收入232440万元、专项转移支付补助收入108160万元，以及区级调入资金110000万元、上年结转收入67090万元、新增一般债务转贷收入23000万元、再融资债务转贷收入116800万元、接受其他地区援助收入1000万元，收入总计1252374万元。

区级一般公共预算支出772369万元，为调整预算的80.0%，加补助乡镇支出134381万元，上解上级支出35278万元，债务还本支出117098万元以及安排预算稳定调节基金2009万元，支出总计1061135万元。

收支相抵后，年终结余191239万元，全部是结转下年使用的项目支出。

2﹒决算数与报告区十八届人大三次会议的执行情况无差异。

（二）政府性基金预算

1﹒区级政府性基金收入205006万元，为调整预算的104.6%，加上级补助收入85481万元、债务转贷收入184500万元、上年结转收入64567万元，收入总计539554万元。

区级政府性基金预算支出308788万元，为调整预算的85.3%，加补助乡镇支出27266万元，上解上级支出9932万元，以及债务还本支出10500万元、调出资金100000万元，支出总计456486万元。

收支相抵后，年终结余83068万元，全部是结转下年使用的项目支出。

2﹒决算数与报告区十八届人大三次会议的执行情况无差异。

（三）国有资本经营预算。

1﹒区级国有资本经营预算收入10000万元，完成调整预算的100.0%，全部调出到一般公共预算统筹使用。

2﹒决算数与报告区十八届人大三次会议的执行情况无差异。

三、落实人大决议情况

2022年，严格执行人大决议，坚持依法理财、深化改革，扎实推进各项财政工作。

（一）统筹保障财政平稳运行。

立足服务保障“一极两大三区”现代化新开州建设，积极统筹用好用活财政政策资金，落实各项财税奖扶政策，创新优化举措，释放积极效能，稳定综合保障。依法依规积极组织财政收入，紧抓财源培植，加强协税护税，强化财税联动，完善征管措施。2022年区级收入比上年增长2.0%，剔除同口径因素影响后比上年增长3.7%。积极盘活政府资金资源资产，加强非税征管，压实执收责任，严格目标考核，一般非税收入比上年增长24.2%。

（二）持续向上发力争取资金。

完善财政资金直达机制，加强各资金部门间的协作监管，将向上争取资金纳入年度综合考核，区财政局、区发展改革委等部门加强业务指导，政府督查室认真落实定期通报机制。全年累计争取财政资金（含新增债20.75亿元）75亿元。抓好上级转移支付收入，加强部门协作联动，研究吃透相关政策，紧盯上级政策资金投向，做好项目策划、包装、储备和申报，多渠道积极努力争取上级资金总量稳中有升。

（三）科学有序优化支出结构。

坚持深入贯彻过“紧日子”要求，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，把每一分钱都用在刀刃上、紧要处。统筹收支预算安排，遵循有保有压、以收定支、厉行节约原则，强化预算约束和目标绩效管理。调整优化支出结构，严控“三公”支出和一般性支出，全方位统筹整合，打好支出管控“组合拳”，确保了支出总体平稳有序。

（四）深化改革完善财政体制。

围绕构建现代财政体制和健全现代预算管理制度，坚持不断深化财政改革，创新体制机制，完善服务体系，提升行政效率，取得实质性进展和成效。“财政预算管理一体化改革”深入推进，实现财政预算管理、支出标准体系管理、资金绩效管理“全覆盖”，并延伸政府“三资”、债务及采购管理，从横向和纵向拓展提升了全面预算绩效管理能级，提高了财政资源配置使用效率。

（五）强化管理严肃财经纪律。

严格财政收支规范管理，健全监督监控机制，拧紧财经纪律的“紧箍咒”。坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解存量，牢牢守住不发生系统性风险底线。保障财政政策精准有效落实与顺利实施，防范经济金融风险、廉政风险等风险，进一步完善财会监督体系，切实做好与其他各类监督的贯通协同。扎实开展财经纪律重点问题专项整治，加大监督检查发现问题及整改落实情况的公开和通报力度。

四、重点支出政策执行情况

（一）扎实兜牢“三保”底线。

坚持保障“三保”支出预算安排的首要地位，全面扛起“三保”责任，切实兜牢“三保”底线，确保人员待遇、政府运转、基本民生支出有效保障。全年“三保”支出“应保尽保”，占一般公共预算支出的80%以上。

（二）落实减税降费政策。

全面落实国家各项助企纾困和促进高质量发展政策，持续增强内生动力，与行业部门联席会商、快速响应，纾解企业困难、稳定市场主体、增强发展潜力，本级实施减税降费1.28亿元。

（三）夯实“三农”固本基础。

助“三农”先行，筹措资金25.78亿元，助推巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；统筹安排三峡后续等资金6.47亿元，支持美丽村庄等建设；落实农业保险保费补贴5534万元，保障种养殖等农业生产；筹措资金5537万元，实施排水管网清淤及水、大气、土壤治理，保障污水处理厂有效运转。

（四）务实支持重大项目。

新增债券资金19.7亿元用于支持长沙南门片区乡村振兴、新建学校、浦里新区与环湖建设等重点项目建设。中央预算内投资10.2亿元用于支持涵盖教育发展、全民健身设施建设、疾病预防和节能环保等多个方面。

五、绩效目标管理情况

坚持目标与绩效一致，扎实推进项目预算公开评审，年初审减非刚性非民生非紧急项目522个，压减支出15亿元。加强政府投资评审管理，完成政府投资评审项目273个，审定金额42.05亿元，核减政府投资2.31亿元，综合核减率5.21%。

六、转移支付安排情况

2022年，区对乡镇（街道）转移支付补助161647万元（其中：一般公共预算134381万元，政府性基金预算27266万元），主要用于乡镇（街道）特困人员和优抚对象兜底、基本工资及运转、农村基础设施建设等支出，突出保障基本民生，确保基本运转，改善乡村面貌和生产生活条件，促进乡镇（街道）均衡发展，提升公共服务水平。

七、结转结余资金使用及结余情况

（一）一般公共预算结转结余情况。

年末累计结余191239万元。其中：2021年前区级累计结转60259万元，2022年当年区级结转资金130980万元，全部是项目支出结转。

（二）政府性基金预算结转结余情况。

年末累计结余83068万元。其中：2021年前区级累计结转58316万元，2022年当年区级结转资金24752万元。

八、政府债务规模、结构、使用、偿还等情况

认真落实政府债务限额管理要求，强化预算管理。2022年债券转贷收入32.43亿元。其中：新增债券20.75亿元用于公益性资本支出；置换债券11.68亿元用于偿还债务。年末政府债务余额155.54亿元，控制在市上核定的155.55亿元限额和风险预警线120%内，债务率115%。预算安排债券利息及发行费用支出4.99亿元，其中一般债券利息及发行费用2.03亿元、专项债券利息及发行费用2.96亿元。

九、预备费使用情况

2022年，经区人大审议批准的区级预备费10000万元，根据《中华人民共和国预算法》规定，全部用于疫情防控。

十、超收收入安排情况

2022年，一般公共预算收入超收9万元，全部补充预算稳定调节基金。

十一、预算稳定调节基金的规模和使用情况

当年补充预算稳定调节基金2009万元，其中：一般公共预算收入超收9万元、结余2000万元。加上现有规模611万元，累计规模2620万元。

附件：1．2022年区级一般公共预算收支决算表（草案）

2．2022年区级一般公共预算支出决算表（草案）

3．2022年区级一般公共预算基本支出（分经济科目）决算表（草案）

4．2022年区级一般公共预算税收和转移支付决算表（草案）

5．2022年区级政府性基金预算收支决算表（草案）

6．2022年区级政府性基金预算支出决算表（草案）

7．2022年区级政府性基金预算转移支付收支决算表

8．2022年区级国有资本经营预算收支决算表（草案）

9．2022年国有资本经营预算本级支出决算表（草案）

10．2022年区级国有资本经营预算转移支付决算表

11．2022年社会保险基金收支决算表（草案）

12．2022年分地区转移支付（补助乡镇街道）表

13．2022年开州区地方政府债务限额及余额决算情况表（草案）

14．2022年开州区地方政府债券使用情况表

15．2022年开州区地方政府债务（专项债务）相关情况表

16．2022年区级“三公”经费情况表