重庆市开州区人民政府

关于开州区2020年财政决算（草案）的报告

--2021年8月26日在区第十七届人大常委会第四十一次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现将开州区2020年财政决算（草案）报告如下，请予审查。

一、全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算

全区一般公共预算收入252766万元，加上级补助收入622474万元、地方政府一般债券转贷收入127700万元，以及动用预算稳定调节基金1531万元、上年结余收入1289万元、调入资金122658万元，收入总计1128418万元。

一般公共预算支出972363万元，加上解上级支出45156万元、调出资金1513万元、债务还本支出61236万元，以及安排预算稳定调节基金3191万元，支出总计1083459万元。

收支相抵后，年终结余44959万元，全部是结转下年使用的项目支出。

（二）政府性基金预算

全区政府性基金预算收入256766万元，加上级补助收入126268万元、债务转贷收入88300万元，上年结余收入80636万元、调入资金1513万元，收入总计553483万元。

全区政府性基金预算支出366529万元，上解上级支出7030万元、置换专项债务还本支出25300万元，以及调出资金82658万元，支出总计481517万元。

收支相抵后，年终结余71966万元，全部是结转下年使用的项目支出。

（三）国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入60000万元，国有资本经营预算支出20000万元，调出到一般公共预算40000万元。

二、区级财政收支决算情况

（一）一般公共预算

1. 区本级一般公共预算收入252766万元，为调整预算的100.0%，加上级返还性补助收入7407万元、一般性转移支付补助收入285210万元、共同财政事权转移支付收入258471万元、专项转移支付补助收入71386万元，以及本级调入资金122658万元、上年结转收入1289万元、新增一般债务转贷收入61000万元、外债5600万元、再融资债务转贷收入61100万元、动用预算稳定调节基金1531万元，收入总计1128418万元。

区本级一般公共预算支出849946万元，为变动预算的95.9%，加补助乡镇支出131465万元，上解上级支出45156万元，地方政府一般债务还本支出61236万元以及安排预算稳定调节基金3191万元、调出资金1513万元，支出总计1092507万元。

收支相抵后，年终结余35911万元，全部是结转下年使用的项目支出。

2. 决算数与报告区十七届人大五次会议的执行情况的差异。收支总计分别增加1513万元，系调入调出同时增加1513万元，不影响年终结余，是决算办理过程中口径变化带来的正常调整。

（二）政府性基金预算

1. 区本级政府性基金收入256766万元，为调整预算的100.0%，加上级补助收入101268万元，抗疫特别国债转移支付收入25000万元，以及再融资专项债务转贷收入25300万元、新增专项债务转贷收入63000万元，上年结转收入66367万元，调入资金1513万元，收入总计539214万元。

区本级政府性基金预算支出346350万元，为变动预算的87.9%，加补助乡镇支出30145万元，上解上级支出7030万元，以及本级置换专项债务还本支出25300万元、调出资金82658万元，支出总计491483万元。

收支相抵后，年终结余47731万元，全部是结转下年使用的项目支出。

2. 决算数与报告区十七届人大五次会议的执行情况的差异。收支总计分别增加1513万元，系调入调出同时增加1513万元，不影响年终结余，是决算办理过程中口径变化带来的正常调整。

（三）国有资本经营预算

1. 区本级国有资本经营预算收入60000万元，完成调整预算的100.0%，国有资本经营预算支出20000万元，调出到一般公共预算40000万元。

2. 决算数与报告区十七届人大五次会议的执行情况无差异。

三、落实人大决议情况

2020年，严格执行人大决议，坚持依法理财、深化改革，扎实推进各项财政工作。

（一）助力企业复工复产，促进经济平稳增长。积极应对新冠疫情影响，充分发挥财政“压舱石”作用，认真落实各项财政帮扶政策，全力支持企业渡难关、求发展。更加重视投资对经济的拉动作用，尽力补齐基础设施短板，引导社会资本扩大投资。积极的财政政策效果明显，GDP与财政收入同步实现正增长。

（二）着力创新征管措施，确保收入目标实现。加强财税征管部门、经济发展及行业主管部门、项目实施业主单位等的全方位联系，互通涉税信息，力争颗粒归仓。制定财税收入考核奖惩措施，破除“重支出轻收入”思想。多渠道做好非税收入挖潜，加大对政府资产（资源）的统筹力度，优化土地供应结构。一般公共预算收入、政府性基金预算收入、国有资本预算收入全部实现征收预期。

（三）加强资金统筹调度，坚决兜牢“三保”底线。不折不扣贯彻政府带头过“紧日子”要求，持续调整优化支出结构，大力盘活存量资金，积极向上争取，高度重视民生资金投入，设立工资专户，保持库款维持合理规模。全年民生政策落实到位、人员待遇保障有力、政府运转正常高效。

（四）深化预算管理改革，提高财政理财水平。进一步完善区级项目库，严把项目评审关，全面提升预算绩效管理水平。坚持中央直达资金分配、支出、监管常态化和一体化。强力推进区级部门特设账户清理撤销工作，实行竞争性存放区级财政资金机制。出台财政预决算领域政务公开标准指引，公开更加规范、透明。

四、支出政策实施情况和重点支出情况

（一）优先保障“三保”支出。2020年落实“三保”政策81.6亿元（市审计局口径），其中：保基本民生30.8亿元,保工资45.2亿元，保运转5.6亿元。

（二）推动产业转型升级。严格落实减税降费政策，全年共减税降费7.84亿元，其中新增减税2.68亿元、社保降费5.16亿元。支持浦里新区建设发展，兑现入园企业财税优惠政策1.5亿元。深入推进供给侧结构性改革，依法淘汰煤炭行业落后产能。

（三）夯实“三农”发展基础。用好用足支农政策，积极整合涉农资金，落实资金超过10亿元，大力支持农村基础设施建设、特色产业发展、乡村面貌改善和公共服务提高等。

（四）促进基础设施建设。财政直接统筹资金超过15亿元用于重大工程项目实施，包括上级专款、土地出让金、债券资金等。积极协调各方灵活应用国企代建、国企直接融资、PPP等创新手段推动项目建设。

（五）积极助力污染防治。贯彻落实生态绿色发展理念，全年投入资金超过5亿元，支持乡镇雨污分流及管网建设、农村环境综合整治、环境及水质监测、餐饮油烟及污染物减排整治、环境连片整治和环评规划编制、城市管理运行及生活垃圾、餐厨垃圾、城区建筑垃圾收运处理等。

五、绩效管理情况

制定预算绩效管理“三年行动计划”，对所有扶贫专项资金和50万元以上的财政资金及所有新安排的项目资金实施绩效管理。扎实推进预算绩效编制工作，完善财政“项目库”，项目支出经公开评审后根据财力情况按轻重缓急逐步安排。完成2018-2019年全区扶贫小额信贷资金和2019年农村公路安全防护栏安装工程重点绩效评价，涉及金额1.13亿元。跟踪整改绩效动态监控系统预警信息370余条，涉及单位近40个，涵盖资金量5亿元。

六、转移支付安排情况

2020年，区对乡镇(街道)转移支付补助161610万元（其中：一般公共预算131365万元，政府性基金预算30145万元），主要用于乡镇（街道）特困人员和优抚对象兜底、基本工资及运转、农村基础设施建设等支出，突出保障基本民生，确保基本运转，改善乡村面貌和生产生活条件，促进乡镇（街道）均衡发展，提升公共服务水平。

七、结转结余资金使用情况及资金结余情况

（一）一般公共预算结转结余情况。2019年区本级结转资金1289万元，截至2020年12月底，已全部使用。区本级2020年本年结转35911万元，全部是项目支出结转。

（二）政府性基金预算结转结余情况。2019年区本级结转资金66367万元，截至2020年12月底，已按政府性基金预算的使用规定下达65520万元。区本级2020年本年结转46885万元，区本级2020年累计结余47732万元。

八、政府债务的规模、结构、使用、偿还等情况

认真落实政府债务限额管理要求，强化预算管理。2020年债券转贷收入21.6亿元，其中新增债券12.96亿元用于公益性资本支出，置换债券8.64亿元用于偿还债务。年末政府债务余额112.91亿元，控制在市上核定的113.1亿元限额内，债务率86.1%。预算安排债券利息及发行费用支出36313万元，其中一般债券利息及发行费用17294万元、专项债券利息及发行费用19019万元。

九、预备费使用情况

根据《预算法》规定，主要用于以下方面：疫情防控1200万元，灾害防治1431万元，死亡抚恤1534万元，加大教育经费投入1843万元，“三无”、“暴力”精神病人收治、医疗救助等支出960万元，公共服务支出3032万元。

十、超收收入安排情况

2020年，一般公共预算收入超收66万元、政府性基金预算收入中城市基础设施配套费超收64万元，两项合计补充预算稳定调节基金130万元。

十一、预算稳定调节基金的规模和使用情况

经区人大审议批准，当年动用预算稳定调节基金1531万元，统筹安排用于教育等支出；当年补充预算稳定调节基金3191万元，其中：一般公共预算收入超收66万元、城市基础设施配套费超收64万元、污水处理费结余1081万元、两年以上大财政结转618万元、以及其他收回资金1362万元。

十二、其他与决算有关的重要情况

2020年区级部门国库集中支付年终结余实行权责发生制列支38372万元，主要是教育、社保、卫生、环保、农林水、交通等项目支出。

附表：

1. 2020年区级一般公共预算收支决算表（草案）

2. 2020年区级一般公共预算支出决算表（草案）

3. 2020年区级一般公共预算基本支出（分经济科目）决

算表（草案）

4. 2020年区级一般公共预算税收和转移支付决算表（草案）

5. 2020年区级政府性基金预算收支决算表（草案）

6. 2020年区级政府性基金预算支出决算表（草案）

7. 2020年区本级政府性基金预算转移支付收支决算表    

8. 2020年区级国有资本经营预算收支决算表（草案）

9. 2020年国有资本经营预算本级支出决算表（草案）

10.2020年区级国有资本经营预算转移支付决算表

11.2020年社会保险基金收支决算表（草案）

12.2020年分地区转移支付（补助乡镇街道）表

13.2020年开州区地方政府债务限额及余额决算情况表（草

案）

14.2020年开州区地方政府债券使用情况表

15.2020年开州区地方政府债务（专项债务）相关情况表

16.2020年区级“三公”经费情况表