重庆市开州区紫水乡人民政府

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。坚持促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐的基本职能，主动适应经济社会发展新要求和人民群众新期待，推动乡工作重心转移到加强党的基层组织建设、夯实党在农村的执政根基上来，转移到做好公共服务、公共管理、公共安全工作上来，转移到为经济社会发展提供良好公共环境上来。

（二）机构设置。2023年度，纳入本地区部门决算汇编范围的独立核算单位共8个，其中行政单位1个，事业单位7个。事业单位主要有重庆市开州区紫水乡农业服务中心、重庆市开州区紫水乡文化服务中心、重庆市开州区紫水乡劳动就业和社会保障服务所、重庆市开州区紫水乡退役军人服务站、重庆市开州区紫水乡综合行政执法大队、重庆市开州区紫水乡人居环境服务中心、重庆市开州区紫水乡水利服务中心。

（三）单位构成。从预算单位构成看，本单位为一级预算单位，无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2090.91万元，支出总计2090.91万元。收支较上年决算数减少37.64万元，下降1.77%，主要原因是本年度交通运输支出和灾害防治及应急管理支出项目有所减少。

2.收入情况。2023年度收入合计2090.91万元，较上年决算数减少37.64万元，下降1.77%，主要原因是本年度交通运输支出和灾害防治及应急管理支出项目有所减少。其中：财政拨款收入2090.91万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2090.91万元，较上年决算数减少37.64万元，下降1.77%，主要原因是本年度交通运输支出和灾害防治及应急管理支出项目有所减少。其中：基本支出1149.95万元，占55%；项目支出940.96万元，占45%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2090.91万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少37.64万元，下降1.77%。主要原因是本年度交通运输支出和灾害防治及应急管理支出项目有所减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2076.77万元，较上年决算数减少28.81万元，下降1.37%。主要原因是2023年交通运输支出和灾害防治及应急管理支出项目有所减少、政府性基金预算单独列支。较年初预算数增加554.03万元，增长36.38%。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2076.77万元，较上年决算数减少28.81万元，下降1.37%。主要原因是2023年交通运输支出和灾害防治及应急管理支出项目大量减少、政府性基金预算单独列支。较年初预算数增加554.03万元，增长36.38%。主要原因是本年度年中追加了增人增资、交通运输支出以及项目资金支出。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出505.57万元，占24.34%，较年初预算数增加106.11万元，增长26.56%，主要原因是年中项目支出增加了预算。

（2）社会保障与就业支出326.85万元，占15.74%，较年初预算数增加133.80万元，增长69.31%，主要原因是村（社）干部工资调标以及单位职工养老保险、职业年金等社保缴费随工资、津贴增加而增长的部分。

（3）卫生健康支出61.14万元，占2.94%，较年初预算数增加3.41万元，增长5.91%，主要原因是保险调标、计生家庭参合补助差额增加等。

（4）节能环保支出66.34万元，占3.19%，较年初预算数增加66.34万元，增长100.00%，主要原因是鲤鱼塘环境保护、农村环境治理支出增多。

（5）城乡社区支出3.58万元，占0.17%，较年初预算数增加3.58万元，增长100.00%，主要原因是本年度支付的是上年结转基金项目。

（6）农林水支出813.25万元，占39.16%，较年初预算数增加7.05万元，增长0.87%，主要原因是人员增加导致年末追加金额。

（7）交通运输支出224.72万元，占10.82%，较年初预算数增加224.72万元，增长100.00%，主要原因是政府项目支出年初无预算。

（8）住房保障支出75.29万元，占3.63%，较年初预算数增加8.99万元，增长13.56%，主要原因是公积金调标年末追加预算。

（9）灾害防治及应急管理支出0.01万元，占0%，较年初预算数增加0.01万元，增长100.00%，主要原因上年结转中央自然灾害救灾资金0.01万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1149.95万元。其中：人员经费1031.38万元，较上年决算数减少203.64万元，下降16.49%，主要原因是人员调出减资导致决算数减少。人员经费用途主要包括工资、津贴、目标考核、绩效工资、社保及公积金缴费等。公用经费118.57万元，较上年决算数减少189.99万元，下降61.57%，主要原因是人均公用经费标准下降及人员调动导致年末公用经费追减。公用经费用途主要包括单位正常运转所需的办公、水电、差旅费、邮电费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入14.14万元，较上年决算数减少8.83万元，下降38.44%，主要原因是本单位年初减少了政府性基金预算财政拨款收入。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计7.97万元，较年初预算数减少7.03万元，下降46.87%，主要原因是提倡节约型机关，降低开支。较上年支出数增加0.89万元，增长12.57%，主要原因是公务接待费用的增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是本单位没有发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要原因是本单位没有发生公务车购置费用相关支出。

公务车运行维护费4万元，主要用于公务用车燃料费、维修费及保险费等。费用支出较年初预算数减少1.00万元，下降20.00%，主要原因是严格执行中央八项规定精神，厉行节约减少开支。较上年支出数增加0.61万元，增长17.99%，主要原因是本年公务用车频繁。 

公务接待费3.97万元，主要用于接待相关部门审计、调研、检查、指导等相关工作。费用支出较年初预算数减少6.03万元，下降60.30%，主要原因是严格执行中央八项规定精神，厉行节约减少开支。较上年支出数增加0.28万元，增长7.59%，主要原因是接收上级部门检查指导工作频繁，公务接待费用增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车现使用量为3辆；国内公务接待195批次1350人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费29.5元，车均购置费0万元，车均维护费1.33万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年本单位会议费无单独支出与培训费一起列支。本年度培训费支出1.77万元，较上年决算数减少1.23万元，下降41.00%，主要原因是秉承为干部减负原则，减少多轮多次短时培训，化整为零设置一次性一站式培训，同时减少培训费用。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.01万元，机关运行经费主要用于开支单位正常运转所需的办公、水电、差旅、邮电费等。机关运行经费较上年支出数减少231.62万元，下降100.00%，主要原因是该部分经费支出本年通过其他科目核算。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车6辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和38项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金90万元。

       重庆市开州区紫水乡人民政府2023年度整体绩效自评表

二级项目自评表：重庆市开州区紫水乡人民政府2023年度项目绩效自评表

（二）单位绩效评价情况

我单位对紫水乡雄鹰村山坪塘整治开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金90万元，评价得分97.73分，评价等次为优，绩效评价未发现问题；对2023年度开州区紫水乡桔梗产业核心示范园雄鹰村、天元村桔梗初加工设施设备开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金40万元，评价得分90.85分，评价等次为优，绩效评价未发现问题。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52468105。