重庆市开州区教育委员会（本级）

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1．负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平。

2．负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革。

3．加强教育教学研究，统筹高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，全面实施素质教育。

4．负责全区教育经费的统筹管理；参与教育经费的审计监督。

5．负责教育经费的安排和预决算工作。

6．负责教育援助的管理。

7.承办区委、区政府及上级主管部门交办的其他工作。

（二）机构设置

重庆市开州区教育委员会（本级）内设办公室、干部科、督导科、人事科、财务科、审计科、基础教育科、学前教育科、职成教育科、体育卫生艺术教育科、规划建设科、安全信访稳定科、法规宣传科、秘书科、校外培训监管科、党建科共十六个科室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2828.87万元，支出总计2828.87万元。收支较上年决算数增加576.95万元，增长25.62%，主要原因一是项目收支增加，二是职业年金记实收支增加，三是疫情防控转运学生交通费收支增加。年初结转结余较上年减少。

2.收入情况。2023年度收入合计2738.14万元，较上年决算数增加616.20万元，增长29.04%，主要原因一是项目收入增加，二是职业年金记实收入增加，三是疫情防控转运学生交通费收入增加。其中：财政拨款收入2564.05万元，占93.64%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入174.10万元，占6.36%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余90.73万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2828.87万元，较上年决算数增加606.95万元，增长27.32%，主要原因一是项目支出增加，二是职业年金记实支出增加，三是疫情防控转运学生交通费支出增加。其中：基本支出1993.61万元，占70.47%；项目支出835.26万元，占29.53%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少30.00万元，下降100.00%，主要原因是上年结转的培训费及机关考试考务费在本年实现了支出。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2654.77万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加402.85万元，增长17.89%。主要原因一是项目收支增加，二是职业年金记实收支增加，三是疫情防控转运学生交通费收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2564.05万元，较上年决算数增加442.11万元，增长20.84%。主要原因追加了项目经费、职业年金记实、疫情防控转运学生交通费。较年初预算数增加587.18万元，增长29.70%。主要原因是追加的项目和人员经费未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余90.73万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2654.77万元，较上年决算数增加432.85万元，增长19.48%。主要原因追加了项目经费、职业年金记实、疫情防控转运学生交通费。较年初预算数增加677.90万元，增长34.29%。主要原因追加的项目和人员经费未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少30.00万元，下降100.00%，主要原因是上年结转的培训费及考试考务费在本年实现了支出。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出112.73万元，占4.25%，较年初预算数增加2.73万元，增长2.48%，主要原因是追加了特殊类非统发人员经费。

（2）教育支出1960.25万元，占73.84%，较年初预算数增加470.71万元，增长31.60%，主要原因是追加了项目经费，如共建基础教育课程改革实验区经费和考试考务费。

（3）社会保障与就业支出391.31万元，占14.74%，较年初预算数增加134.84万元，增长52.58%，主要原因是追加了抚恤金和职业年金记实。

（4）卫生健康支出129.59万元，占4.88%，较年初预算数增加70.68万元，增长119.98%，主要原因是追加了疫情防控转运学生的交通费。

（5）住房保障支出60.89万元，占2.29%，较年初预算数减少1.06万元，下降1.71%，主要原因是我单位本年度有人员退休。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1993.61万元。其中：人员经费1086.88万元，较上年决算数减少53.28万元，下降4.67%，主要原因是我单位本年退休的人员较多。人员经费用途主要包括基本工资、津贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、退休人员健康休养费等支出。公用经费906.73万元，较上年决算数减少28.42万元，下降3.04%，主要原因是学生人数减少，相应的教育事业发展经费减少。公用经费用途主要包括保障机关基本运行的办公费、印刷费、劳务费、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计8.99万元，较年初预算数减少0.01万元，下降0.11%，主要原因是我单位严控“三公”管理，厉行节约。较上年支出数无增减，与上年持平，主要原因是我单位强化“三公”支出管理，严格遵守相关规定和开支标准。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，与上年持平。较上年支出数无增减，与上年持平。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，与上年持平。较上年支出数无增减，与上年持平。

公务车运行维护费5.99万元，主要用于市内因公出行所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.17%，主要原因是我单位厉行节约，严格控制公务用车范围。较上年支出数减少0.01万元，下降0.17%，主要原因是我单位厉行节约，严格控制公务用车范围。

公务接待费2.99万元，主要用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.33%，主要原因是我单位强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数减少0.01万元，下降0.33%，主要原因是我单位严控“三公”管理，厉行节约。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待80批次325人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费92.08元，车均购置费0万元，车均维护费3.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出2.13万元，较上年决算数增加1.28万元，增长150.59%，主要原因是上年受疫情影响，推行线上会议，减少会议费支出；本年线下会议较多，会议费支出增加。本年度培训费支出503.93万元，较上年决算数增加468.39万元，增长1317.92%，主要原因一是我区实施了课改实验区建设；二是为了加强干部及教师业务能力培养，推行了外出培训；三是为了提升学校的管理能力，抽调部分学校人员进行跟岗培训锻炼。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出906.73万元，机关运行经费主要用于开支教委机关办公费及印刷费、劳务费、水电费、差旅费、邮电费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、公务用车运行维护费等各项商品服务支出。机关运行经费较上年支出数减少28.42万元，下降3.04%，主要原因是我单位按财政政策，厉行节约，同时调整优化支出结构。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额1614.65万元，其中：政府采购货物支出1614.65万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额633.64万元，占政府采购支出总额的39.24%，其中：授予小微企业合同金额633.64万元，占政府采购支出总额的39.24%。主要用于采购我区学校智慧教室设备、装备实验室和补充实验仪器设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对8个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金835.26万元。

重庆市开州区教育委员会（本级）

2023年度项目支出绩效自评表（二级项目）

（二）单位绩效评价情况

我单位对开州财社发〔2023〕28号-关于下达疫情防控补助资金预算-交通费等开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金75.73万元，评价得分100分，评价等次为A，从评价情况来看，全面实施绩效预算管理，项目执行进度更加及时，财政资金使用更加合理有效，项目绩效管理水平有所提高。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52210780