重庆市开州区教育委员会

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

重庆市开州区教育委员会为重庆市开州区人民政府组成部门。

（一）职能职责

1．贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，研究全区教育改革和发展的重大问题，拟定全区教育的发展战略和政策措施；管理、指导全区教育工作。

2．负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革、课程教材建设及教育科研工作；会同计划部门编制、上报、下达中小学教育招生计划；负责教育统计、信息工作。

3．负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革；加强教育教学研究，统筹高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，全面实施素质教育。

4．负责全区教育督导工作；负责全区基础教育发展水平、质量监测工作，负责对镇乡（街道）教育工作进行监督、检查和指导。

5．指导以就业为导向的职业教育的发展和改革，组织实施深化职业教育教学改革的政策措施，指导职业学校提高办学水平和质量。

6．统筹全区教育体制改革，拟订全区中小学的布局结构调整规划；拟订、实施中小学的设置、撤销、调整、停办、更名、合并的方案。

7．负责全区教育经费的统筹管理；参与教育经费的审计监督；负责教育经费的安排和预决算工作；负责教育援助的管理。

8．统筹管理、协调民办教育，拟定民办教育管理的政策措施，规范办学秩序，承担民办教育监管的责任。

9．指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生艺术教育和国防教育等工作。

10．主管全区教师工作，负责实施教师资格制度，负责教育系统人才队伍建设；负责教育系统机构编制、人事和社会保障及教育培训、人员调配、职称评定工作。

11．管理、指导教育工会工作及本系统工、青、妇等群团工作。统筹教育系统的对外交流工作。

12．负责大中专招生考试和高、中等教育自学考试工作；负责各类教育考试、录取管理工作；管理中小学有关学历证书和培训证书的发放；承担毕业生离校前的就业指导和服务工作。

13．负责全区的语言文字管理工作；拟定语言文字工作中长期规划；负责普通话培训测试工作。

14．负责本系统的安全稳定监管工作；负责对各类学校的国有资产进行管理；指导各类学校建设、教育信息和物资技术装备、教育产业、学校后勤改革工作。

15．负责承接中央和重庆市依法公布下放的行政审批事项，取消已由中央、重庆市和本区依法公布取消的行政审批事项。

16．承办区政府交办的其他事项。

（二）机构设置

重庆市开州区教育委员会下设办公室、人事科、基础教育科、学前教育科、职成教育科、体卫艺教育科、财务科、规划建设科、审计科、安全稳定科、法规宣传科、督导科、秘书科、党建科、干部科、校外培训监管科等16个内设机构。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位共163个，主要包括：教委机关、技管中心、资助中心、考试中心、进修校、职教中心、特教学校、高完中9所、初中39所、小学82所、建制幼儿园26所。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1．总体情况。2023年度收入总计401603.59万元，支出总计401603.59万元。收支较上年决算数增加73699.78万元，增长22.48%，主要原因是2023年职教中心校新建实训大楼、教师正常工资晋升及岗位变动增资、教师人数增加，导致工资收支增加、增加三峡移民迁建款和延时服务费增加。

2．收入情况。2023年度收入合计391877.64万元，较上年决算数增加67258.8万元，增长20.72%，主要原因是2023年职教中心校新建实训大楼、教师正常工资晋升及岗位变动增资、教师人数增加，导致工资收支增加、增加三峡移民迁建款和延时服务费增加。其中：财政拨款收入368053.31万元，占93.92%；事业收入9308.28万元，占2.38%；其他收入14516.05万元，占3.7%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余18.26万元，年初结转和结余9707.7万元。

3．支出情况。2023年度支出合计394532.28万元，较上年决算数增加71827.51万元，增长22.26%，主要原因是2023年职教中心校新建实训大楼、教师正常工资晋升及岗位变动增资、教师人数增加，导致工资收支增加、增加三峡移民迁建款和延时服务费增加。其中：基本支出310115.97万元，占78.6%；项目支出84416.31万元，占21.4%。此外，结余分配0万元。

4．结转结余情况。2023年度年末结转和结余7071.31万元，较上年决算数增加1872.27万元，增长36.01%，主要原因是各学校财政专户核拨收入结转和课后延时服务费结转增加。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计372568.93万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加64407.63万元，增长20.9%，主要原因是2023年职教中心校新建实训大楼、教师正常工资晋升及岗位变动增资、教师人数增加，导致工资收支增加和增加三峡移民迁建款。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1．收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入359780.34万元，较上年决算数增加55260.94万元，增长18.15%，主要原因是2023年职教中心校新建实训大楼、教师正常工资晋升及岗位变动增资和教师人数增加，导致工资收支增加。较年初预算数增加53967.75万元，增长17.65%。主要原因是2023年职教中心校新建实训大楼部分资金未纳入年初预算、教师正常工资晋升及岗位变动增资部分未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余3913.77万元。

2．支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出363683.27万元，较上年决算数增加57513.89万元，增长18.78%，主要原因是2023年职教中心校新建实训大楼、教师正常工资晋升及岗位变动增资和教师人数增加，导致工资收支增加。较年初预算数增加20733.68万元，增长6.05%，主要原因是2023年职教中心校新建实训大楼部分资金未纳入年初预算、教师正常工资晋升及岗位变动增资部分未纳入年初预算。

3．结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余10.83万元，较上年决算数减少94.99万元，下降89.77%，主要原因是部分学校2022年结转结余的项目资金在2023年实现了支付。

 4．比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出12024.34万元，占3.31%，较年初预算数增加11589.85万元，增长2667.46%，主要原因是部分学校建设资金、义务教育薄弱环节改善与能力提升资金等未纳入年初预算。

（2）教育支出243276.6万元，占66.89%，较年初预算数减少31333.31万元，下降11.41%，主要原因是部分学校项目支出虽纳入年初预算，但实际支出。

（3）科学技术支出445万元，占0.12%，较年初预算数增加445万元，增长100%，主要原因是盛景小学和云枫小学新校建设资金未纳入年初预算。

（4）社会保障与就业支出53895.45万元，占14.82%，较年初预算数增加13695.79万元，增长34.07%，主要原因是职业年金记实和2023年新进教师社保未纳入年初预算。

（5）卫生健康支出14332.3万元，占3.94%，较年初预算数减少283.77万元，下降1.94%，主要原因是死亡教师医保部分已纳入年初预算但实际未支出。

（6）节能环保支出10146.55万元，占2.79%，较年初预算数增加10146.55万元，增长100%，主要原因是学校基础设施建设资金等未纳入年初预算。

（7）城乡社区支出15851.74万元，占4.36%，较年初预算数增加15851.74万元，增长100%，主要原因是新校建设资金未纳入年初预算。

（8）农林水支出253.91万元，占0.07%，较年初预算数增加253.91万元，增长100%，主要原因是贫困大学生资助未纳入年初预算。

（9）住房保障支出13457.38万元，占3.7%，较年初预算数增加367.92万元，增长2.81%，主要原因是2023年新进教师公积金部分未纳入年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出289727.21万元。其中：人员经费265381.32万元，较上年决算数增加25978.33万元，增长10.85%，主要原因是2023年工资调标导致相应支出增加。人员经费用途主要包括工资福利支出和对个人和家庭补助支出。公用经费24345.89万元，较上年决算数减少134.24万元，下降0.55%，主要原因是学生人数减少，导致公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费和邮电费等保障日常运转的支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余601.85万元，年末结转结余0万元。本年收入8272.98万元，较上年决算数增加6386.87万元，增长338.63%，主要原因是增加三峡移民迁建款。本年支出8874.83万元，较上年决算数增加6990.57万元，增长371%，主要原因是增加三峡移民迁建款。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计29.92万元，较年初预算数减少21.11万元，下降41.37%，主要原因是各单位严格落实公务接待相关规定，厉行节约，公务接待费用实际支出比预算数少。较上年支出数增加2.6万元，增长9.52%，主要原因是增加临江中学因公出国经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用5.3万元，主要是用于临江中学因公出国经费支出。费用支出较年初预算数增加5.3万元，增长100%，主要原因是临江中学因公出国经费支出部分未纳入年初预算。较上年支出数增加5.3万元，增长100%，主要原因是新增临江中学因公出国经费支出。

公务车购置费0万元，主要用于公务人员公务活动用车。费用支出0，主要原因是2023年无公务购置支出和年初预算。

 公务车运行维护费17.93万元，主要用于公务人员公务活动用车。费用支出较年初预算数减少3.76万元，下降17.34%，主要原因是大多数单位压减公务用车频次，虽纳入年初预算，但并未支出。较上年支出数减少5.22万元，下降22.55%，主要原因是大多数单位压减公务用车频次，导致支出减少。

 公务接待费6.69万元，主要用于接待执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费及用餐费。费用支出较年初预算数减少22.65万元，下降77.2%，主要原因是各单位严格落实公务接待相关规定，导致实际支出比预算数少。较上年支出数增加2.52万元，增长60.43%，主要原因是学校派出培训教师增加。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，1人；公务用车购置0辆，公务车保有量为8辆；国内公务接待128批次1497人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费44.71元，车均购置费0万元，车均维护费2.24万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出6.64万元，较上年决算数增加4.8万元，增长260.87%，主要原因是2023年会议次数增加。本年度培训费支出2566.24万元，较上年决算数增加1179.61万元，增长85.07%，主要原因是机关“基础教育课程改革实验区”建设2023年指导费用增加和相关学校培训次数增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出906.73万元，机关运行经费主要用于开支机关购置日常办公用品、支付水电气费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行费及日常维修和设备购置等。机关运行经费较上年支出数减少28.42万元，下降3.04%，主要原因是重庆市开州区教育委员会缩减机关开支，机关运行经费减少。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车7辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

  2023年度本部门政府采购支出总额6700.02万元，其中：政府采购货物支出3096.89万元、政府采购工程支出3603.14万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5671.48万元，占政府采购支出总额的84.65%，其中：授予小微企业合同金额5474.63万元，占政府采购支出总额的81.71 %。主要用于学校建校工程采购等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体1个和1696个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金343,821.73万元。

重庆市开州区教育委员会

2023年度部门整体绩效自评表

重庆市开州区教育委员会

2023年度项目支出绩效自评表

（二）部门绩效评价情况

我部门对部门整体绩效开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金343,821.73万元，评价得分90.611分，评价等次为优，绩效评价未发现问题；对开州区汉丰第一小学等移民迁建学校综合整治工程开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1,438.14万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价未发现问题。

（三）财政绩效评价情况

我部门未委托第三方开展财政绩效评价。

  六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52212789