重庆市开州区教育委员会（系统）

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

根据我区财政管理实际，重庆市开州区教育委员会（系统）为非实体预算单位，专项用于拨付本级非预算单位财政资金，如民办中小学和民办幼儿园的公用经费、学生资助以及新筹建学校建设资金等。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2022年度收入总计9,162.86万元，支出总计9,162.86万元。收支较上年决算数减少4,027.55万元,下降30.5%，主要原因是2022年无双特教师工资和新建4所学校2022年9月已招生，单独列报决算。

2．收入情况。2022年度收入合计8,743.59万元，较上年决算数减少4,268.20万元，下降32.8%，主要原因是2022年无双特教师工资和新建4所学校2022年9月已招生，单独列报决算。其中：财政拨款收入8,731.35万元，占99.9%；事业收入12.24万元，占0.1%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余419.27万元。

3．支出情况。2022年度支出合计9,162.86万元，较上年决算减少4,027.55万元，下降30.5%，主要原因是2022年无双特教师工资和新建4所学校2022年9月已招生，单独列报决算。其中：项目支出9,162.86万元，占100%。此外，结余分配0.00万元。

4．结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年度年末结转和结余与上年持平，都不存在年末结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计9,150.62万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少4,039.79万元，下降30.6%。主要原因是2022年无双特教师工资和新建4所学校2022年9月已招生，单独列报决算。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1．收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入8,056.19万元，较上年决算数减少4,612.36万元，下降36.4%。主要原因是2022年无双特教师工资和新建4所学校2022年9月已招生，单独列报决算。较年初预算数减少30,795.37万元，下降79.3%。主要原因是部分项目支出年初预算到重庆市开州区教育委员会（系统），年终部分项目支出则归口到相应的预算单位。此外，年初财政拨款结转和结余419.27万元。

2．支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出8,475.47万元，较上年决算数减少4,371.70万元，下降34%。主要原因2022年无双特教师工资和新建4所学校2022年9月已招生，单独列报决算。较年初预算数减少30,376.09万元，下降78.2%。主要原因是部分项目支出年初预算到重庆市开州区教育委员会（系统），年终部分项目支出则归口到相应的预算单位。

3．结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因2022年度年末结转和结余与上年持平，都不存在年末结转和结余。

4．比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出7,791.47万元，占91.9%，较年初预算数减少30,956.09，下降79.9%，主要原因是部分项目支出年初预算到重庆市开州区教育委员会（系统），年终部分项目支出则归口到相应的预算单位。

（2）科学技术支出104.00万元，占1.2%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是为云枫小学债券资金项目，2022年末已使用完。

（3）农林水支出580.00万元，占6.8%，较年初预算数增加580.00万元，增长100%，主要原因是2022年贫困大学生学费资助未纳入年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出0.00万元

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入675.16万元，较上年决算数增加331.92万元，增长96.7%，主要原因是盛景幼儿园新校建设资金增加和下达三峡移民高等职业教育助学金。本年支出675.16万元，较上年决算数增加331.92万元，增长96.7%，主要原因是盛景幼儿园新校建设资金增加和下达三峡移民高等职业教育助学金。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

我单位属于非实体预算单位，无“三公”经费

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是各民办学校无相关会议。本年度培训费支出108.74万元，较上年决算数增加0.09万元，增长0.1%，主要原因是各民办学校今年培训次数略有增加。

（二）机关运行经费支出情况说明

我单位属于非实体预算单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

我单位属于非实体预算单位，单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额4,955.68万元，其中：政府采购货物支出2.24万元、政府采购工程支出4,953.44万元。授予中小企业合同金额4,955.68万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位对30个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评30项，涉及资金3,390.32万元。

（二）部门绩效评价情况

我单位对2022年中职学生资助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2085万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价暂未发现问题。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

高丽    023-52212789