重庆市开州区教育委员会

2022年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

重庆市开州区教育委员会为重庆市开州区人民政府组成部门。

（一）职能职责

1．贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，研究全区教育改革和发展的重大问题，拟定全区教育的发展战略和政策措施；管理、指导全区教育工作。

2．负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革、课程教材建设及教育科研工作；会同计划部门编制、上报、下达中小学教育招生计划；负责教育统计、信息工作。

3．负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革；加强教育教学研究，统筹高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，全面实施素质教育。

4．负责全区教育督导工作；负责全区基础教育发展水平、质量监测工作，负责对镇乡（街道）教育工作进行监督、检查和指导。

5．指导以就业为导向的职业教育的发展和改革，组织实施深化职业教育教学改革的政策措施，指导职业学校提高办学水平和质量。

6．统筹全区教育体制改革，拟订全区中小学的布局结构调整规划；拟订、实施中小学的设置、撤销、调整、停办、更名、合并的方案。

7．负责全区教育经费的统筹管理；参与教育经费的审计监督；负责教育经费的安排和预决算工作；负责教育援助的管理。

8．统筹管理、协调民办教育，拟定民办教育管理的政策措施，规范办学秩序，承担民办教育监管的责任。

9．指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生艺术教育和国防教育等工作。

10．主管全区教师工作，负责实施教师资格制度，负责教育系统人才队伍建设；负责教育系统机构编制、人事和社会保障及教育培训、人员调配、职称评定工作。

11．管理、指导教育工会工作及本系统工、青、妇等群团工作。统筹教育系统的对外交流工作。

12．负责大中专招生考试和高、中等教育自学考试工作；负责各类教育考试、录取管理工作；管理中小学有关学历证书和培训证书的发放；承担毕业生离校前的就业指导和服务工作。

13．负责全区的语言文字管理工作；拟定语言文字工作中长期规划；负责普通话培训测试工作。

14．负责本系统的安全稳定监管工作；负责对各类学校的国有资产进行管理；指导各类学校建设、教育信息和物资技术装备、教育产业、学校后勤改革工作。

15．负责承接中央和重庆市依法公布下放的行政审批事项，取消已由中央、重庆市和本区依法公布取消的行政审批事项。

16．承办区政府交办的其他事项。

（二）机构设置

重庆市开州区教育委员会下设办公室、组织干部科、人事科、基础教育科、学前教育科、职成教育科、体卫艺教育科、财务科、规划建设科、审计科、安全稳定科、法规宣传科、离退休管理科、督导科等14个内设机构。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位共169个，主要包括：教委机关、技管中心、财务科代编、考试中心、进修校、职教中心、特教学校、高完中9所、初中39所、小学88所、建制幼儿园26所。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1．总体情况。2022年度收入总计327,903.81万元，支出总计327,903.81万元。收支较上年决算数增加4,562.16万元,增长1.4%，主要原因是其他收入，教育支出和科学技术支出增加。

2．收入情况。2022年度收入合计324,618.84万元，较上年决算数增加6,899.84万元，增长2.2%，主要原因是2022年学校将课后服务费纳入决算，2021年并没有纳入决算，导致其他收入增加。其中：财政拨款收入306,405.51万元，占94.4%；事业收入10,749.64万元，占3.3%；其他收入7,463.69万元，占2.3%。此外，使用非财政拨款结余0.72万元，年初结转和结余3,284.25万元。

3．支出情况。2022年度支出合计322,704.77万元，较上年决算增加1,298.82万元，增长0.4%，主要原因是云枫小学使用债券资金项目用于新校建设的资金增加，导致科学技术支出增加；教师人数增加，工资调标和人员晋升等导致教育支出增加。其中：基本支出275,557.34万元，占85.4%；项目支出47,147.42万元，占14.6%。此外，结余分配0.00万元

4．结转结余情况。2022年度年末结转和结余5,199.04万元，较上年决算数增加3,263.34万元，增长168.6%，主要原因是部分学校2022年下学期课后延时服务费、2022年12月底拨入的食堂运行费和部分项目暂未支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计308,161.30万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少3,223.80万元，下降1%。主要原因是部分学校项目资金减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1．收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入304,519.40万元，较上年决算数减少712.65万元，下降0.2%。主要原因是部分学校项目资金减少。较年初预算数增加6,458.59万元，增长2.2%。主要原因是2022年基本工资及相应社保增资部分、新进教师工资部分以及部分学校项目支出未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余1,755.80万元。

2．支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出306,169.38万元，较上年决算数减少3,237.77万元，下降1%。主要原因是部分学校项目资金减少。较年初预算数增加7,965.79万元，增长2.7%。主要原因是2022年基本工资及相应社保增资部分、新进教师工资以及部分学校项目支出未纳入年初预算。

3．结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余105.82万元，较上年决算数减少301.42万元，下降74%，主要原因是部分学校2021年结转结余的项目资金在2022年实现了支付。

4．比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出239,289.51万元，占78.2%，较年初预算数增加7,567.10，增长3.3%，主要原因是部分学校项目支出未纳入年初预算。

（2）科学技术支出104.00万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长100%，主要原因是云枫小学新校建设资金104万元未纳入年初预算。

（3）社会保障与就业支出39,895.98万元，占13%，较年初预算数增加1,562.50万元，增长4.1%，主要原因是2022年新增退休教师社保未纳入年初预算部分比2022年在职教师社保增资部分以及新进教师社保未纳入年初预算部分多。

（4）卫生健康支出13,721.38万元，占4.5%，较年初预算数减少185.29万元，下降1.3%，主要原因是自然减员人数比新进教师人数多同时这些人员纳入社保核算的基数比新进人员高。

（5）农林水支出580.00万元，占0.2%，较年初预算数增加580.00万元，增长100%，主要原因是2022年贫困大学生学费资助未纳入年初预算。

（6）住房保障支出12,578.51万元，占4.1%，较年初预算数减少1,537.62万元，下降10.9%，主要原因是退休教师比新进教师人数多。

（7）粮油物资储备支出0.00万元，占0%，较年初预算数减少20.91万元，下降100%，主要原因是万里小学误将住房公积金支出科目年初预算填入粮油物资储备支出科目年初预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出263,883.12万元。其中：人员经费239,402.99万元，较上年决算数增加2,346.30万元，增长1%，主要原因是2022年工资调标导致相应支出增加。人员经费用途主要包括工资福利支出和对个人和家庭补助支出。公用经费24,480.13万元，较上年决算数增加1,659.22万元，增长7.3%，主要原因是2022年将课后延时服务费作为劳务费纳入决算。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费和邮电费等保障日常运转的支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余1.85万元。本年收入1,886.11万元，较上年决算数增加319.35万元，增长20.4%。本年支出1,884.26万元，较上年决算数增加313.55万元，增长20%。主要原因是乡村少年宫建设投资总数增加。   

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计27.32万元，较年初预算数减少42.57万元，下降60.9%，较上年支出数减少4.78万元，下降14.9%，主要原因一是各单位严格落实公务接待相关规定，厉行节约，公务接待费用逐年减少，二是2021年重庆市技管中心捐赠开州区技管中心公务用车一辆价值24.68万元，车辆购置税费2.18万元，而2022年不存在相关支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022、2021年我部门均未发生因公出国（境）支出，且无年初预算。

公务车购置费0.00万元，主要用于公务人员公务活动用车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年无公务购置支出和年初预算。较上年支出数减少2.18万元，下降100%，主要原因是2021年重庆市技管中心捐赠开州区技管中心公务用车一辆价值24.68万元，车辆购置税费2.18万元，而2022年不存在相关支出。

公务车运行维护费23.15万元，主要用于公务人员公务活动用车。费用支出较年初预算数减少7.85万元，下降25.3%，主要原因是大多数单位压减公务用车频次，虽纳入年初预算，但并未支出。较上年支出数增加1.17万元，增长5.3%，主要原因是部分学校公务用车老化，维修成本增加。

公务接待费4.17万元，主要用于接待执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费及用餐费。费用支出较年初预算数减少34.72万元，下降89.3%，较上年支出数减少3.76万元，下降47.4%，主要原因是各单位严格落实公务接待相关规定，厉行节约，公务接待费用逐年减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为9辆；国内公务接待110批次684人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费60.99元，车均购置费0万元，车均维护费2.57万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出1.84万元，较上年决算数增加1.00万元，增长119%，主要原因是重庆市开州区教育委员会（本级）2022年会议次数增加。本年度培训费支出1,386.63万元，较上年决算数减少261.40万元，下降15.9%，主要原因是疫情影响，线下培训多改为线上培训。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出935.15万元，主要用于开支机关购置日常办公用品、支付水电气费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行费及日常维修和设备购置等。机关运行经费较上年决算数增加728.43万元，增长352.4%，主要原因是2022年将学前教育、小学教育、初中教育、高中教育、中职教育、特殊教育统筹的工会经费和培训费纳入教委机关公用经费核算，而2021年没有。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中，主要领导干部用车1辆、应急保障用车8辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额8,527.30万元，其中：政府采购货物支出3,153.90万元、政府采购工程支出5,289.49万元、政府采购服务支出83.91万元。授予中小企业合同金额7,895.54万元，占政府采购支出总额的92.6%，其中：授予小微企业合同金额2,541.21万元，占政府采购支出总额的29.8%。主要用于赵家中学和大丘小学等建校工程采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我委对部门整体1个，其中，以填报绩效自评表形式开展自评1项，涉及资金348，607.5万元。我委对2,187个项目开展了绩效自评，涉及资金348，607.5万元，其中，以填报绩效自评表形式开展自评2,187项，涉及资金348，607.5万元。

（二）部门绩效评价情况

我部门对部门整体绩效开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金348，607.5万元，评价得分98.90分，绩效评价暂未发现问题。我部门对2022年中职学生资助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2085万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价暂未发现问题。

（三）财政绩效评价情况。

我委未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

高丽   023-52212789