重庆市开州区扶贫开发办公室

2020年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。重庆市开州区扶贫开发办公室，为重庆市开州区政府工作部门，单位的主要职能是：

1.贯彻执行扶贫开发法律、法规、规章和方针政策，负责全区扶贫开发工作的统筹协调、服务指导和监督管理工作。

2.拟订全区扶贫开发发展规划、年度计划和政策措施并组织实施。参与拟订涉及贫困地区经济社会发展的规划和政策。

3.负责扶贫开发资金和物资的筹措、计划分配、监督管理。负责管理扶贫项目。负责村级互助资金、扶贫信贷资金的监督管理。负责牵头组织扶贫资金使用的绩效考评。

4.配合国家扶贫政策投入的惠农资金、社会帮扶捐赠资金的规划实施；负责跨地区、跨行业扶贫项目和扶贫帮扶的组织协调工作；负责全区扶贫项目的策划、论证、上报、评审及储备工作以及扶贫对口支援项目的实施管理。

5.协调产业扶贫、科技扶贫相关工作，负责贫困地区人力资源开发工作，组织协调开展扶贫培训。

6.组织协调开展社会扶贫工作。负责联系中央单位定点扶贫、东西部扶贫协作、市级党政机关为主体的集团扶贫、市内区县的对口帮扶等工作。指导全区扶贫工作团帮乡扶贫工作。组织民间力量参与扶贫。

7.负责扶贫开发情况的统计和动态监测；负责全区扶贫开发统计信息和扶贫开发宣传工作。

8.承担区脱贫攻坚领导小组办公室日常工作。

9.负责全区性扶贫开发涉外工作。

10.完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）机构设置。重庆市开州区扶贫开发办公室内设5个职能科室，综合科、项目管理科、资金监管科、社会扶贫科、培训和信访科。1个直属全额拨款事业单位，为重庆市开州区扶贫信息中心。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的预算单位主要包括重庆市开州区扶贫开发办公室机关（本级）、重庆市开州区扶贫信息中心。为统一会计核算，一并编制部门决算报表。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2020年收入为8648.48万元，上年结转1452.13万元，支出为10081.13万元，年末结转19.48万元。收入较上年决算数减少8295.84万元，下降48.96%，支出较上年决算数减少9484.14万元，下降48.47%，主要原因是本年度脱贫攻坚项目由区财政局直接安排到乡镇，录入到乡镇财政一体化管理系统，本部门资金指标安排减少。

2.收入情况。2020年度收入合计8648.48万元，较上年决算数减少8295.84万元，下降48.96%，主要原因是本年度脱贫攻坚项目由区财政局直接安排到乡镇，录入到乡镇财政一体化管理系统，本部门资金指标安排收入减少。其中：一般公共预算财政拨款收入8648.48万元，占比为100%。此外，年初结转和结余1452.13万元。

3.支出情况。2020年度支出合计10081.13万元。较上年决算数减少9484.14万元，下降48.47%，主要原因是本年度脱贫攻坚项目由区财政局直接安排到乡镇，录入到乡镇财政一体化管理系统，本部门资金指标安排支出减少。其中：基本支出547.77万元，占5.43%；项目支出9533.36万元，占94.57%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余19.48万元，较上年决算数减少19.12万元，下降49.54%，主要原因是提高了预算支出的均衡性，加快了资金拨付进度。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2020年度财政拨款收入为8648.48万元，上年结转1452.13万元，财政拨款支出为10081.13万元，年末结转19.48万元。财政拨款收入较上年决算数减少8295.84万元，下降48.96%，财政拨款支出较上年决算数减少9484.14万元，下降48.47%。主要原因是本年度脱贫攻坚项目由区财政局直接安排到乡镇，录入到乡镇财政一体化管理系统，本部门资金指标安排减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入合计8648.48万元，较上年决算数减少8295.84万元，下降48.96%，主要原因是本年度脱贫攻坚项目由区财政局直接安排到乡镇，录入到乡镇财政一体化管理系统，本部门资金指标安排收入减少。较年初预算数增加8137.77万元，增长94%，主要原因为脱贫攻坚项目未纳入年初预算收入。此外，年初财政拨款结转和结余1452.13万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出10081.13万元，较上年决算数减少9484.14万元，下降48.47%，主要原因是本年度脱贫攻坚项目由区财政局直接安排到乡镇，录入到乡镇财政一体化管理系统，本部门资金指标安排支出减少。较年初预算数增加9570.42万元，增长1873.94%，主要原因为脱贫攻坚项目未纳入年初预算支出。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余19.48万元，较上年决算数减少19.12万元下降49.54%，主要原因是提高了预算支出的均衡性，加快了资金拨付进度。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）科学技术支出1.6万元，用于高山生态扶贫搬迁安置点项目资金的支出为1.6万元；占总支出的0.02%，较年初预算数增加1.6万元，增长100%，主要原因是脱贫攻坚项目未纳入年初预算。

（2）社会保障和就业支出66.73万元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、职业年金缴费支出、其他行政事业单位养老支出66.73万元；占总支出0.66%，较年初预算数增加5.43万元，增长8.85%，主要原因是事业退休人员增加。

（3）卫生健康支出26.50万元，用于行政事业单位医疗26.5万元，占总支出的0.26%，较年初预算数减少1.28万元，下降4.61%，主要原因在职人员调动，支出相应减少。

(4) 节能环保支出21.44万元，用于扶贫项目管理费、扶贫项目培训费21.44万元，占总支出的2.13%，较年初预算数增加21.44万元，增长100%，主要原因脱贫攻坚项目未纳入年初预算。

（4）农林水支出9794.34万元，用于行政事业单位基本支出、扶贫项目培训费、扶贫项目管理费、健康扶贫医疗基金、脱贫攻坚普查及工作经费、新冠肺炎疫情防控临时性公益特岗、建档立卡贫困人口技能培训成果活动项目、扶贫小额信贷贴息项目、致富带头人培育、雨露技工培训、易地扶贫搬迁融资资金贴息等项目支出9794.34万元，占总支出的97.15%，较年初预算数增加9397.38万元，主要原因是脱贫攻坚项目未纳入年初预算。

（5）交通运输支出146.32万元，用于新冠肺炎疫情防控临时性公益特岗146.32万元，占总支出的1.45%，较年初预算数增加146.32万元，增加100%，主要原因是脱贫攻坚项目未纳入年初预算。
　　（6）住房保障支出24.20万元，用于在职职工住房公积金的缴费24.2万元，占总支出的0.24%，较年初预算数减少0.47万元，减少1.9%，主要原因在职人员调动，支出相应减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020年度一般公共财政拨款基本支出547.77万元。其中人员经费480.03万元，较上年决算数减少28.21万元，下降6.24%，主要原因是在职人员调动，支出减少，人员经费主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等支出。公用经费67.74万元，较上年决算数减少64.53万元，下降48%，主要原因是严格落实政府过“紧日子”要求，本年进一步压缩了公用经费支出规模，同时在职人员调动。公用经费主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总额情况。本年度单位“三公”经费支出总额是17.53万元， 年初预算数12万元，比年初预算数增加5.53万元，增长了46%；2019年“三公”经费支出总额是14.51万元，比上年支出数增加3.02万元，增长了20.81%，主要原因为2020年脱贫攻坚普查、上级脱贫攻坚成效考核的开支。

（二） “三公”经费分项支出数额情况。

1.2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，年初预算数0.00万元，与上年支出数相比，增长0%。主要原因为单位无出国任务。

2.2020年公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00元，增长0%，与上年支出数相比，增长0%。主要原因是本年未购置新车。

3.公务用车购置及运行维护费开支7.86万元，年初预算6万元，比年初数增加1.86万元，主要用于：全区脱贫攻坚集中抽调人员开展脱贫攻坚工作，车辆下乡镇、村检查验收，使用频率较高，油耗量较大。

2.公务接待费开支9.68万元，年初预算6万元，比年初数增加3.68万元，主要用于扶贫评审项目任务、扶贫考察调研事务、区县学习交流工作、检查指导、脱贫攻坚普查、上级脱贫攻坚成效考核等公务接待开支工作。

（三） “三公”经费实物量情况。我办公务用车保有量2辆（扶贫办1辆和扶贫信息中心1辆公务用车，国内公务接待328批次1398人次，我办公务车实行用车登记，建立了公务车使用台账，严格审理油费发票，落实专人管理公车；建立了公务接待台账，公务接待有对方公函，并核对陪餐人员，严格按照公务接待要求坚持执行。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2020年本部门机关运行经费支出67.74万元，比2019年减少64万元，下降了48%，主要原因是本年度机关工作人员调动及严格落实政府过“紧日子”要求，本年进一步压减了公用经费支出规模。机关运行经费主要用于办公经费、邮电费、水电费、差旅费、维修（护）费、公务车运行维护费、会议费、培训费、其他交通费用等开支。

本年度会议支出150.7万元，较上年决算数增加104.5万元，主要原因是本年度脱贫攻坚普查、上级脱贫攻坚成效考核、脱贫攻坚相关会议开支。本年度培训费支出10.38万元，较上年决算数减少97.66万元，主要原因为本年度干部业务培训、实用技术培训未经过此科目核算，通过个人农业生产补贴科目核算。

（二）国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省级）及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车公务用车2辆、应急保障用车5辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。价值总额47.88万元；土地房屋及构筑物为62万元；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2020年本部门政府采购支出总额为1188.72万元，其中：政府采购货物支出69.65万元、政府采购服务支出1119.07万元。授予中小企业合同金额988.72万元，其中：授予小微企业合同金额164.65万元，占政府采购支出总额的13.85%。主要用于2020年度精准脱贫保险资金。

五、预算绩效管理情况说明

预算绩效管理情况说明。建立了预算绩效管理工作协调机制，明确协调机制由分管扶贫项目事务的副主任召集，成员由全办各科室负责人组成；每年按照预算绩效目标，协调机制下设若干项目小组，组长由预算绩效目标实施主体负责人担任。主要职责是，负责本办预算绩效目标和指标体系的汇总、报送、调整；指导各项目小组编制和实施预算绩效目标；组织对绩效目标完成情况的过程监控和评价。由此，我办建立健全了绩效管理工作机制，现在全办都知晓“用钱必问效，无效要追责”。

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位8个项目开展了绩效评价，其中，以填报目标自评表形式开展自评8项，涉及资金7343.21万元；以委托第三方形式开展绩效自评1项，涉及资金500万元，从评价情况看，对全区财政专项扶贫资金项目开展了全覆盖绩效评价，选取3个项目以委托第三方形式开展了重点绩效评价。

（二）绩效评价结果

总体而言，开州区2020年财政专项扶贫资金项目绩效目标设定明确，资金到位及时，管理制度建立健全，项目质量控制较好，受益对象满意度较高，基本上完成了2020年绩效目标。重点绩效评价1个项目，2020年雨露技工培训和致富带头人培育项目、得分95分，评价结果均为优秀。

（三）重点绩效评价结果。

我部门未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

　（一）财政拨款收入。指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　（九）基本支出。指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

　（十）项目支出。指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　（十二）“三公”经费。指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费。指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

联系科室：区扶贫办资金监管科；电话：023-52255178

重庆市开州区扶贫开发办公室2020年度部门决算公开报表.xls