重庆市开州区乡村振兴局

2021年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

由重庆市开州区扶贫开发办公室重组为重庆市开州区乡村振兴局，与区委农办、区农业农村委共同承担乡村振兴工作。重组后试运行期内，按以下职能职责承担工作任务：

1. 统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，开展相关考核工作。

2. 研究推进巩固拓展脱贫攻坚成果后评估工作。

3. 组织开展防止返贫监测和帮扶。

4. 组织开展乡村振兴重点帮扶镇村帮扶工作，组织开展东西部协作、中央单位定点帮扶，动员社会力量参与乡村振兴。

5.统筹加强扶贫项目资产管理。

6. 牵头实施乡村建设行动，推动完善农村基础设施。

7. 牵头组织改善农村人居环境，统筹指导村庄整治、村容村貌提升，保护传统村落和乡村风貌。

8. 推动发展农村社会事业和公共服务，指导农村精神文明建设。

9. 协调推进乡村治理体系建设。

10. 研究乡村振兴相关问题，承担乡村振兴有关工作的督导、检查。

（二）机构设置

开州区乡村振兴局设立5个内设机构：综合科、项目管理科、资金监管科、社会扶贫科、培训和信访科。下属事业单位1个：开州区乡村振兴事务中心，为全额拨款事业单位。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的预算单位主要包括重庆市开州区乡村振兴局机关（本级）、重庆市开州区乡村振兴信息中心。为统一会计核算，一并编制部门决算报表。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况。2021年度收入总计11,654.39万元，支出总计11,654.39万元。收支较上年决算数增加1,553.79万元、增长15.4%，主要原因是增人增资、公用经费定额提标、财政衔接推进乡村振兴补助资金安排的增加等因素导致本年度收支增加。

2. 收入情况。2021年度收入合计9,595.13万元，较上年决算数增加946.65万元，增长10.9%，主要原因是增人增资、公用经费定额提标、财政衔接推进乡村振兴补助资金安排的增加等因素导致本年度收入增加。其中：财政拨款收入9,595.13万元，占100%。

 3. 支出情况。2021年度支出合计11,163.12万元，较上年决算数增加1,081.99万元，增长10.7%，主要原因是增人增资、公用经费定额提标、财政衔接推进乡村振兴补助资金安排的增加等因素导致本年度收入增加。其中：基本支出603.01万元，占5.4%；项目支出10,560.11万元，占94.6%。

4. 结转结余情况。2021年度年末结转和结余491.27万元，较上年决算数增加471.79万元，增长2421.9%，主要原因是本年财政衔接推进乡村振兴补助资金结转增加。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计11,654.39万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1,553.79万元，增长15.4%。主要原因是增人增资、公用经费定额提标、财政衔接项目资金安排的增加等因素导致本年度收入增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入9,595.13万元，较上年决算数增加946.65万元，增长10.9%。主要原因是增人增资、公用经费定额提标和财政衔接推进乡村振兴补助资金安排的增加等因素导致本年度收入增加。较年初预算数增加9,048.88万元，增长1656.5%。主要原因是年中追加部分收入。年初财政拨款结转和结余2,059.26万元。

2. 支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出11,163.12万元，较上年决算数增加1,081.99万元，增长10.7%。主要原因是增人增资、公用经费定额提标和财政衔接推进乡村振兴补助资金安排的增加等因素导致本年度收入增加。较年初预算数增加10,616.87万元，增长1943.6%。主要原因是本年度年中追加了财政衔接推进乡村振兴补助资金项目支出。

3. 结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余491.27万元，较上年决算数增加471.79万元，增长2421.9%，主要原因是本年财政衔接推进乡村振兴补助资金结转增加。

4. 比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出76.97万元，占0.7%，较年初预算数增加9.23万元，增长13.6%，主要原因是增人增资以及职业年金清算。

（2）卫生健康支出26.76万元，占0.2%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是增人增资。

（3）农林水支出11,031.85万元，占98.8%，较年初预算数增加10,603.97万元，增长2478.14%，主要原因是年中追加了财政衔接推进乡村振兴补助资金项目支出。

（4）交通运输支出3.68万元，占0.03%，较年初预算数增加3.68万元，增长0%，主要原因是上年度结转的疫情公益性特岗项目资金的支出。

（6）住房保障支出23.87万元，占0.2%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是增人增资由人员经费保障。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出603.01万元。其中：人员经费510.08万元，较上年决算数增加30.05万元，增长6.3%，主要原因是增人增资以及职业年金清算等因素。人员经费用途主要包括工资、津贴、目标考核、绩效工资、社保及公积金缴费等。公用经费92.94万元，较上年决算数增加25.20万元，增长37.2%，主要原因是增人增资增加公用经费、公用经费定额提标等原因。公用经费用途主要包括机关正常运转所需的办公、水电、差旅、公车运行等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度、2021年度均无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度、2021年度均无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计11.29万元，较年初预算数减少3.71万元，下降24.7%，主要原因是严格执行过“紧日子”要求。较上年支出数减少6.24万元，下降35.6%，主要原因是严格执行过“紧日子”要求。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度因公出国（境）费用0万元，2020年度因公出国（境）费用为0万元，主要原因是本部门近两年均未发生因公出国（境）支出。

2021年度公务车购置费0万元，2020年度公务车购置费0万元，主要原因是本部门近两年均未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费6.29万元，主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作用车。费用支出较年初预算数增加0.29万元，增长4.8%，主要原因是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作用车增加。较上年支出数减少1.57万元，下降20%，主要原因是2020年因疫情减少公务用车导致基数较低。

公务接待费5.00万元，主要用于接待审计、上级检查和调研费用支出，较年初预算数减少4.00万元，下降44.4%，主要原因是执行厉行节约政策。较上年支出数减少4.68万元，下降48.3%，主要原因是执行厉行节约政策。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待40批次321人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费155.78元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.15万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明 

本年度会议费支出54.49万元，较上年决算数减少96.21万元，下降63.8%，主要原因是因疫情原因，采取线上会议的方式等。本年度培训费支出12.75万元，较上年决算数增加2.37万元，增长22.8%，主要原因是财政衔接资金暨财政统筹整合资金项目管理使用培训、全区防返贫监测动态调整和信息采集工作培训等增加开支。

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出92.94万元，机关运行经费主要用于开支机关正常运转所需的办公、水电、差旅、公车运行等。机关运行经费较上年决算数增加25.20万元，增长37.2%，主要原因是增人增资增加公用经费、公用经费定额提标等原因。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额500.00万元，其中：政府采购服务支出500.00万元。授予中小企业合同金额500.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。主要用于购买2021年雨露技工培训和致富带头人培育服务。

五、预算绩效管理情况说明

预算绩效管理情况说明。建立了预算绩效管理工作协调机制，明确协调机制由分管扶贫项目事务的副局长召集，成员由全局各科室负责人组成;每年按照预算绩效目标，协调机制下设若干项目小组，组长由预算绩效目标实施主体负责人担任。主要职责是，负责本局预算绩效目标和指标体系的汇总、报送、调整;指导各项目小组编制和实施预算绩效目标;组织对绩效目标完成情况的过程监控和评价。由此，我局建立健全了绩效管理工作机制，现在全局都知晓“用钱必问效，无效要追责”。

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局对14个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金1352万元，委托第三方出具报告的方式开展绩效评价1项，涉及资金1352万元。

（二）绩效自评结果

1. 绩效目标自评表

部门整体绩效自评表

项目绩效自评表

2. 绩效自评报告或案例

我局委托第三方开展绩效评价，其中：2021年巩固脱贫保是为103875人建档立卡脱贫人口购买巩固脱贫保，包含小额意外保险、大病补充保险、疾病身故保险、贫困学生重大疾病保险、农房保险。标准为每人130元，总资金为1351.25万元。经评价，开州区2021年巩固脱贫保项目完成了年初绩效的目标申报值，达到了预期实施效果，绩效等级为优。第三方机构的建议是：巩固脱贫保是一项长期实施的阳光惠民工程，保险公司应本着逐年宣传的态度开展宣传，包括强化与村委会的沟通，提升宣传质量，及时传递最新巩固脱贫保政策，搭建巩固脱贫保信息平台方便农户能够及时有效的获取巩固脱贫保相关信息。(见附件《开州区2021年巩固脱贫保项目绩效评价报告》)

3. 关于绩效自评结果的说明

我部门绩效自评已完成年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

我部门未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本部门决算公开信息反馈和联系方式：023-52255178