重庆市开州区职业教育中心

2023年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1．实施学历教育、技术推广、扶贫开发、劳动力转移培训和社会生活教育，以及相关职业培训。

2．基层医药卫生人员培训、基层医药卫生实用技术培训、基层医药卫生人员医学学历教育。

3．做好学校安全稳定工作和后勤保障服务工作。

（二）机构设置

重庆市开州区职业教育中心内设9个职能处室，分别为办公室、教师发展中心、学生服务中心、质量管理办公室、发展规划办公室、安全稳定办公室、招生就业处、总务处、培训处。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计13397.98万元，支出总计13397.98万元。收支较上年决算数增加4286.80万元，增长47.05%，主要原因是国家对职业教育重视，教师工资、绩效调标；双优学校建设项目资金投入增加；新增实训大楼建设项目。

2.收入情况。2023年度收入合计13266.46万元，较上年决算数增加4353.96万元，增长48.85%，主要原因是国家对职业教育重视，教师工资、绩效调标；双优学校建设项目资金投入增加；新增实训大楼建设项目。其中：财政拨款收入13125.67万元，占98.94%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入140.79万元，占1.06%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余131.52万元。

3.支出情况。2023年度支出合计13187.06万元，较上年决算数增加4207.40万元，增长46.85%，主要原因是国家对职业教育重视，教师工资、绩效调标；双优学校建设项目资金投入增加；新增实训大楼建设项目。其中：基本支出9572.39万元，占72.59%；项目支出3614.67万元，占27.41%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余210.92万元，较上年决算数增加79.40万元，增长60.37%，主要原因是培训部新增三峡移民后续培训增加其他收入。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计13125.67万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加4445.44万元，增长51.21%。主要原因是国家对职业教育重视，教师工资、绩效调标；双优学校建设项目资金投入增加；新增实训大楼建设项目。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入10946.28万元，较上年决算数增加2266.05万元，增长26.11%。主要原因是国家对职业教育重视，教师工资、绩效调标；双优学校建设项目资金投入增加；新增实训大楼建设项目。较年初预算数增加750.45万元，增长7.36%。主要原因是国家对职业教育重视，教师工资、绩效调标。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出10946.28万元，较上年决算数增加2266.05万元，增长26.11%。主要原因是国家对职业教育重视，教师工资、绩效调标；双优学校建设项目资金投入增加；新增实训大楼建设项目。较年初预算数减少1561.86万元，下降12.49%。主要原因是实训大楼建设工程未完工，工程进度款未支付，同时2023年退休、离职人员较2022年增加21人，故支出减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是上年度和本年度均无结转结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1700.04万元，占15.53%，较年初预算数增加1700.04万元，增长100.00%，主要原因是.....未将2023年教师绩效纳入预算，故增加。

（2）教育支出7124.98万元，占65.09%，较年初预算数减少3578.10万元，下降33.43%，主要原因是在职教职工超额绩效减少和专项项目资金未纳入年初预算。

（3）社会保障与就业支出1341.82万元，占12.26%，较年初预算数增加339.33万元，增长33.85%，主要原因是人员增加以及调资工资基数增加了教师的养老保险支出，退休人员健康休养费提标。

（4）卫生健康支出405.24万元，占3.70%，较年初预算数减少10.93万元，下降2.63%，主要原因是医疗垫底资金年初按12个月预算，实际我单位只支付了3个月，其余9个月由原单位支付。

（5）住房保障支出374.21万元，占3.42%，较年初预算数减少12.20万元，下降3.16%，主要原因是本年度教师由在职转退休减少了教师的住房公积金支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出9511.00万元。其中：人员经费7849.51万元，较上年决算数增加1375.09万元，增长21.24%，主要原因是财政未和学校决算教师超额绩效导致2023年底未发放2022超额绩效。人员经费用途主要包括教师的工资及社保公积金。公用经费1661.49万元，较上年决算数增加74.61万元，增长4.70%，主要原因是国家对职业教育重视，生均公用经费提标。公用经费用途主要包括教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少1.00万元，下降100.00%，主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。较上年支出数减少1.62万元，下降100.00%，主要原因是项目减少，“三公”经费支出减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于2022年无因公出国（境）费用。

公务车费用较上年支出数减少1.62万元，下降100.00%，主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约，鼓励领导外出交流乘坐公共交通工具。

公务接待费用支出较年初预算数减少1.00万元，下降100.00%，主要原因是双优校建设结束，本年度未邀请专家到校指导。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度无会议费。本年度培训费支出177.72万元，较上年决算数增加110.15万元，增长163.02%，主要原因是双优学校建设需要，加大对学校班主任、学科带头人、专业骨干教师等进行专业进修培训，故本年度培训费支出大幅增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0万元，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额4094.67万元，其中：政府采购货物支出491.53万元、政府采购工程支出3603.14万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4094.67万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额4094.67万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购新能源汽车高水平产教融合实训基地建设项目设备采购、学生宿舍空调采购、学校高考监控系统设备和线路升级改造项目。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对32个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金10878.97万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对遗属人员补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金8.1万元，评价得分100分，评价等次为一等，绩效评价发现了遗属人员补助政策知晓率低等主要问题，提出打印政策文件给遗属人员让他们知晓等下一步工作建议。

（三）财政绩效评价情况

我单位未委托第三方开展财政绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52245555