重庆市开州区财政局

2020年度部门决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

根据《中共重庆市开州区委办公室重庆市开州区人民政府办公室关于印发〈重庆市开州区财政局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（开州委办〔2019〕47号）开州区财政局职能职责是: 1.贯彻执行国家、重庆市有关财税法律、法规、规章和方针政策，拟定和执行全区有关财政、财务、会计、行政事业国有资产管理等方面的规章和管理制度。2.分析预测全区宏观经济形势，参与制定全区宏观经济政策，拟订全区财政发展战略和中长期规划。执行财政分配政策和分级管理体制，运用财税经济杠杆，对全区的经济运行和收入分配进行调控。3.负责组织实施和指导全区财政工作。负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区、区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。4.负责有关非税收入和财政票据管理。执行彩票管理政策，按规定管理彩票资金。5.管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。组织制定经费开支标准及管理办法；制定全区行政、事业单位财务管理制度和对各种财政性资金的管理办法。6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度、公务卡结算等制度并制定具体管理办法。负责政府采购活动的管理、指导和监督。组织开展财政资金绩效管理和财政支出绩效评价工作。7.组织执行行政事业单位国有资产管理的法规和制度，管理行政事业单位国有资产，并制定具体管理制度，负责公共资源的统计、分析及制度建设。8.负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定、执行国有资本经营预算的制度和办法。9.负责办理和监督全区财政的经济发展支出、全区政府性投资项目的财政拨款。负责财政投资评审管理工作。参与拟定全区建设投资的有关政策。负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。10.会同有关部门筹集财政社会保障基金，负责管理全区社会保障支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，办理区级社会保障预决算。11.拟定和执行政府债务管理办法，负责统一管理政府债务，防范财政风险。负责全区利用国际金融组织和外国政府贷款、赠款的全过程监督管理。负责国债转贷财政资金管理。12.负责管理和指导全区会计工作；组织实施会计法律法规和具体会计管理制度；监督和规范会计行为。13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；查处违反财经法纪的行为。14.负责财政队伍建设和管理，加强财政干部教育培训、科学研究、法律法规宣传、廉政效能建设及财政信息宣传工作。15.完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）机构设置

财政局下设14个科室，分别是：党政办公室、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业农村科、社保保障科、产业发展科、会计法规科、政府采购管理科、行政事业单位资产管理科、政府债务管理科、综合科；财政局下属事业单位3个，分别是：财政绩效评价和集中收付中心编制、财政信息管理中心编制和投资评审中心编制。

（三）单位构成

从预算单位构成看，本单位为一级预算单位，无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明
     1.总体情况。2020年度收入总计2，134.16万元，支出总计2，134.16万元。收支较上年决算数减少201.55万元、 下降8.6%，主要原因是项目预算230万元纳入政府性基金预算安排。
     2.收入情况。2020年度本年收入合计1，825.68万元（不含上年结转结余），较上年决算数减少411.91万元，下降18.4%，主要原因是项目经费预算安排减少。其中：财政拨款收入1，822.14万元，占99.8%；其他收入3.54万元，占0.2%。此外，使用年初结转和结余308.48万元。
     3.支出情况。2020年度支出合计2，057.72万元（不含年末结转结余），较上年决算数减少41.55万元，下降2%，主要原因是上级下达工作经费和预算项目安排都减少，其中：基本支出 1，619.66万元，占78.7%；项目支出438.06万元，占21.3%。
     4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余76.44万元，较上年决算数减少160.00万元，下降67.7%，主要原因是上级下达工作经费和预算项目资金安排都减少，同时还动用以前年度结转。
   （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
    1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入1，582.80万元，较上年决算数减少630.12万元，下降28.5%。主要原因是上级下达工作经费和预算项目安排都减少。较年初预算数增加125.03万元，增长8.6%。主要原因是上级下达工作经费及人员调资追加预算安排等。此外，年初财政拨款结转和结余284.83万元。
    2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1，817.38万元，较上年决算数减少255.22万元，下降12.3%。主要原因是230万的预算项目纳入政府性基金安排。较年初预算数增加359.61万元，增长24.7%。主要原因是上级下达工作经费及人员调资追加预算安排等。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余50.25万元，较上年决算数减少162.55万元，下降76.4%，主要原因是上级下达工作经费和预算项目资金安排都减少，动用了以前年度结转结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
    （1）一般公共服务支出1，389.81万元，占76.5%，较年初预算数增加274.98万元，增长24.7%，主要原因是人员增资结算以及公用经费提高标准等。

（2）社会保障与就业支出201.24万元，占11.1%，较年初预算数增加10.56万元，增长5.5%，主要原因是退休人员职业年金清算增加支出。

（3）卫生健康支出78.19万元，占4.3%，较年初预算数减少3.53万元，下降4.3%，主要原因是2人退休，新增人员1人是12月才调入。

（4）住房保障支出70.55万元，占3.9%，与年初预算数相比无增加。
    （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
     2020年度一般公共财政拨款基本支出1，618.66万元。其中：人员经费1，350.70万元，较上年决算数减少20.11万元，下降1.5%，主要原因是2人退休，新增人员1人是12月才调入。人员经费用途主要包括工资、津贴、目标考核、绩效工资、社保及公积金缴费等。公用经费267.96万元，较上年决算数增加79.56万元，增长42.2%，主要原因是公用经费提高标准增加预算安排，以前预算安排不足。公用经费用途主要包括机关正常运转所需的办公、水电、差旅、公车等。
    （五）政府性基金预算收支决算情况说明
     2020年度政府性基金预算收入和支出都是239.33万元，较上年决算数增加215.66万元，增长911.1%，主要原因是政府基金安排了项目预算。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度无该项支出。
    三、“三公”经费情况说明
   （一）“三公”经费支出情况。2020年度“三公”经费支出共计8.53万元，较年初预算数减少12.47万元，下降59.4%，较上年支出数减少0.08万元，下降0.9% 。2020年度本部门因公出国（境）费用0万元，本部门2020年度未发生因公出国（境）支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%；较上年支出数增加0万元，增长0.0%。与年初预算数和上年决算数持平，主要原因是本部门近年来均未发生因公出国（境）支出。公务车购置费0万元，本部门2020年度未发生公务车购置费用支出。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算数持平。较上年支出数增加0万元，与上年支出数持平，主要原因是本部门2020年度未发生公务车购置费用支出。公务车运行维护费5.58万元，主要用于应急运转及下乡公务用车。费用支出较年初预算数减少8.42万元，下降60.1%，主要原因是公车维修维护不确定因素较大与年初预算有相差。公务车运行维护费较上年支出数减少0.07万元，下降1.2%，主要原因是执行厉行节约政策。公务接待费2.95万元，主要用于接待审计、上级财政检查和调研。费用支出较年初预算数减少4.05万元，下降57.9%，主要原因是与年初预计的接待量有差距。较上年支出数基本持平，下降0.06%。
    （二）“三公”经费实物量情况。2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待35批次296人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费99.82元，车均购置费0万元，车均维护费2.79万元。
    四、其他需要说明的事项
    （一）机关运行经费情况说明。2020年度本部门机关运行经费支出267.96万元，机关运行经费主要用于开支机关正常运转所需的办公、水电、差旅、公车等。 机关运行经费较上年决算数增加79.56万元，增长42.2%，主要原因是公用经费提高标准增加预算安排，以前预算安排不足。
    本年度会议费支出4.22万元，较上年决算数增加1.98万元，增长88.4%，主要原因是财政一体化改革会议增多，同时召开了 “以案四改”等大型会议。本年度培训费支出 0.82万元，较上年决算数减少9.61万元，下降92.1%，主要原因是疫情影响培训减少。
   （二）国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日，本部门共有应急保障用车2辆。

（三）政府采购支出情况说明

本单位2020年度无该项支出。
     五、预算绩效管理情况说明
     （一）预算绩效管理工作开展情况
     根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金230万元。从评价情况来看，项目立项较为规范，绩效目标明确，预算编制合理，管理科学规范，资金到位及时，总体完成情况较好，各项目基本达到预期绩效目标。
    （二）绩效自评结果
     1、绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例

我部门未委托第三方开展绩效自评。

（三）重点绩效评价结果

我部门未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

联系电话：52220320

重庆市开州区财政局2020年度部门决算公开报表.xls