重庆市开州区退役军人事务局（本级）

2021年度部门决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市开州区退役军人事务局是开州区人民政府组成部门，成立于2018年11月。主要职责是贯彻执行有关退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等政策法规，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。负责军队转业干部、复员干部、离退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理、待遇保障，退役军人教育培训、创业就业服务、优待抚恤等工作，指导全区拥军优属工作，负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓维护以及纪念活动等工作，承担区双拥领导小组日常工作，完成区委和区政府交办的其他任务。  

（二）机构设置

退役军人事务局内设6个科室，分别为办公室、思想政治和权益维护科、规划财务科、移交安置和军休服务管理科、就业创业科、优抚褒扬科、重庆市开州区拥军优属拥政爱民领导小组办公室；下设事业单位开州区退役军人服务中心、开州区拥军优属拥政爱民管理服务中心两个。

（三）单位构成

 从单位构成看，本单位是二级预算单位，主管部门为重庆市开州区退役军人事务局。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计15,990.7万元，支出总计15,990.7万元。收支较上年决算数减少2,869.34万元，下降15.2%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少4151.07万元, 政府性基金预算财政拨款收入增加53.22万元，年初结转结余增加1228.51 万元。

2.收入情况。2021年度收入合计12,248.54万元，较上年决算数减少4,097.87万元，下降25.1 %，主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少4151.07万元，政府性基金预算财政拨款收入增加53.2万元。其中：一般公共预算财政拨款收入12175.44万元，占99.4%，政府性基金预算财政拨款收入73.11万元，占0.6%。此外，年初结转和结余3742.16万元。

3.支出情况。2021年度支出合计15884.87万元，较上年决算数增加737.85万元，增长4.9%，主要原因是伤残抚恤、义务兵优待、优抚医疗等经费的增加。其中：基本支出497.08万元，占 3.1%； 项目支出15387.79万元，占96.9%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余105.83万元， 较上年决算数减少3,607.21万元，下降97.1%，主要原因是烈士纪念设施、解三难、其他退役军人事务管理支出等项目经费结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计15,990.7万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少2,869.36万元，下降15.2%，主要原因是一般公共预算财政拨款减少4151.07万元，政府性基金预算财政拨款增加53.2万元，年初财政拨款结转和结余增加1228.51万元。 

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入12175.44万元，较上年决算数减少4151.07万元，下降25.4%，主要原因是社会保障和就业支出减少3660.85万元，卫生健康支出减少490.6万元，住房保障支出增加0.38万元。较年初预算数增加7,872.53万元，增长183%，主要原因是社会保障和就业支出增加7458.75万元，卫生健康支出增加408.97万元，住房保障支出增加4.81万元。此外，年初财政拨款结转和结余3,742.16万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出15811.77万元，较上年决算数增加684.64万元，增长4.5%，主要原因是社会保障和就业支出增加454.44万元，卫生健康支出增加421.78万元，住房保障支出增加0.38万元，其他支出减少191.96万元。较年初预算数增加11508.86万元，增长267.5%，主要原因是社会保障和就业支出增加10260.81万元，卫生健康支出增加1192.2万元，住房保障支出增加4.81万元，其他支出增加51.04万元。

 　　3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余105.83万元，较上年决算数减少3607.21万元，下降97.1%，主要原因是社会保障和就业支出减少3607.21万元。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

　　（1）社会保障与就业支出14521.082万元，占91.8%，较年初预算数增加10,260.8万元，增长240.8%，主要原因是人员经费支出、抚恤支出、优抚医疗、军休费用、其他优抚支出增加。

　　（2）卫生健康支出1213.53万元，占7.7%，较年初预算数增加1192.2万元，增长5589.3%，主要原因是职工医保、优抚对象医疗补助增加。

　　（3）住房保障支出25.4万元，占0.2%，较年初预算数增加4.81万元，增长23.4%，主要原因是职工工资基数增大，住房公积金相应增加。

　　（4）其他支出51.04万元，占0.3%，较年初预算数增加51.04万元，增长100%，主要原因是双拥宣传、立功受奖现役军人家庭奖励金增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出497.08万元。其中：人员经费398.99万元，较上年决算数增加7.03万元，增加1.8%，主要原因是人员工资结构变动，工资基数调增，影响基本工资、绩效工资、养老保险、医疗保险、住房公积金的增加。公用经费98.09万元，较上年决算数增加18.85万元，增长23.8%，主要原因是公用经费标准增加，宣传广告制作费用增加。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

     2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。2021年度政府性基金预算本年收入73.11万元，较上年决算数增加53.22万元，增长267.6%，主要原因是优抚人员医疗费用增加。本年支出73.11万元，较上年决算数增加53.22万元，增长267.6%，主要原因是优抚人员年龄结构增大，医疗费用增加，主要用于优抚人员医疗补助。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度、2021年度均无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计6.59万元，较年初预算数增加0.39万元，增长6.3%，主要原因是本单位下属二级参公事业单位重庆市开州区军队离休退休干部服务管理中心公务用车一辆未纳入财政预算，公务接待开支减少。较上年支出数减少1.73万元，下降20.8%,主要原因是减少车辆出行安排及严控公务接待开支范围及标准，公务接待减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门因公出国（境）费用0万元。本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0万元，与年初预算数持平。较上年支出数增加0万元，与上年支出数持平。

公务车购置费0万元。 本单位2021年度未发生公务车购置费用支出。费用支出较年初预算数减少0万元，与年初预算数持平,主要原因是无车辆购置预算。较上年支出数增加0万元，与上年支出数持平，主要原因是上年和本年无车辆购置预算安排。

公务车运行维护费6万元，主要用于公务车运行燃油费、 过路停车洗车费、公务车修理费、保险及年审费用。费用支出较年初预算数增加3万元，增长100%，主要原因是下属二级预算单位重庆市开州区军队离休退休干部服务管理中心车辆一辆未纳入预算。较上年支出数减少0.33万元，下降5.2%,主要原因是疫情影响开展调研、考察工作用车需求减少。

公务接待费0.58万元，主要用于接待上级部门、兄弟省市考察调研支出。费用支出较年初预算数减少2.62万元，下降 81.9%，主要原因是受疫情影响，相关单位减少工作交流，接待量较预计数减少。较上年支出数减少1.41万元，下降70.9%，主 要原因是落实关于厉行节约反对浪费和“过紧日子”要求，进一 步加强机关运行成本管理，推进节约型机关建设，严控陪餐人数, 严控接待开支的范围和标准。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务 用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待7批次 66人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费87.88元，车均购置费0万元，车均维护费3万元（含下属单位军休中心车辆一辆）。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出1.3万元，较上年决算数减少0.39万元，下降23.1%，主要原因是受疫情影响，减少工作会议，采取线上会议方式。本年度培训费支出24.39万元，较上年决算数增加23.36万元，增加2268%，主要原因是培训费包含自主就业退役士兵教育培训费。

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出98.09万元， 比2020年度决算数增加18.85万元，增长23.8%,主要原因是公用经费标准提高，宣传经费增加。比年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是落实关于厉行节约反对浪费和“过紧日子”要求，进一步加强机关运行成本管理，推进节约型机关建设，减少公用经费支出。机关运行经费主要用于开支办公费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车1辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局对部门整体和4个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评1项，涉及资金14790.34万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

部门整体绩效自评表

项目绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

我部门未委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明

我部门绩效自评已完成年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果

我部门未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-52990690